Технико-экономическое обоснование дипломной работы

2.2.1.1. Расчет капитальных затрат

Таблица 6. Смета затрат на автоматизацию установки

Окончание табл. 6

Стоимость Зпо приборов, средств вычислительной техники, монтажных материалов и изделий составляет:

Зпо=379350 руб.

Стоимость монтажных работ Змр равна:

Змр=48300 руб.

2.2.1.2. Затраты на проектирование

Затраты на проектирование Зпр принимаются равными 25% от стоимости приборов, средств вычислительной техники, монтажных материалов и изделий:

Зпр=Зпо*25/100=379350*0,25/100=94837 руб. (48)

В сумму этих затрат входят заработная плата исполнителя, заработная плата руководителя, заработная плата консультантов по экономике и охране труда, единый социальный налог и накладные расходы.

Расчет фонда заработной платы и обязательных страховых взносов

В фонд заработной платы на выполнение работы входят заработная плата исполнителя, заработная плата руководителя и заработная плата консультантов по экономике и охране труда.

Затраты на заработную плату исполнителю
во время выполнения дипломной работы

Величина этих затрат Зписп определяется по формуле:

Зписп=Зисп*N, (49)

где Зисп – заработная плата исполнителя за один месяц,

N – количество месяцев, отводимое на выполнение дипломной работы (N=4).

Величину Зисп берем из расчета среднего месячного заработка
(0,5 ставки):

Зисп=6300 руб.

Зписп=Зисп*N=6300*4=25200 руб. (50)

Затраты на заработную плату руководителю
дипломной работы и консультантам

Величина этих затрат определяется по формуле:

ЗПпр=ЗПрук+ЗПконс.эк+ЗПконс.тб, (51)

где ЗПрук=(Оч*Нвр)рук – заработная плата руководителя дипломной работы,

ЗПконс.эк=(Оч^**Нвр^*)конс.эк – заработная плата консультанта по экономике,

ЗПконс.тб=(Оч***Нвр**)конс.тб – заработная плата консультанта по охране труда и технике безопасности,

Оч – почасовая оплата труда,

Оч^* – почасовая оплата труда преподавателя-консультанта по экономике,

Оч^** – почасовая оплата труда преподавателя-консультанта по охране труда и технике безопасности,

Нвр, Нвр^*, Нвр^** – нормы времени на консультацию дипломника.

Почасовая оплата труда преподавателя:

Оч=ЗП/ч_отр, (52)

где ЗП – заработная плата преподавателя, руб./мес.,

ч_отр – число отработанных за месяц часов.

Затраты на заработную плату руководителю

Заработная плата руководителя в месяц ЗП^мрук=15000 руб.

При шестичасовом рабочем дне и шестидневной рабочей неделе число отработанных часов в месяц составит:

ч_отр=ч^н_отр*n=36*4=144 часа, (53)

где ч^н_отр=36 ч. – число отработанных часов в неделю,

n=4 – число недель в месяце.

Тогда почасовая оплата труда руководителя будет равна:

Оч=ЗП^мрук/ч_отр=15000/144=104,2 руб. (54)

Норма времени на консультации дипломника руководителем:

Нвр=24 часа.

Следовательно, затраты на заработную плату руководителю составят:

ЗПрук=(Оч*Нвр)рук=104,2*24=2500 руб. (55)

Затраты на заработную плату консультантам

Заработная плата консультанта по экономике в месяц:

ЗПконс.эк=10000 руб.

Норма времени Нвр^* на консультацию дипломника по экономике равна 2 часам, т.е. Нвр^*=2 ч.

Почасовая оплата труда консультанта по экономике:

Оч^*=ЗПконс.эк/ч_отр=10000/144=70 руб. (56)

Затраты на заработную плату консультанту по экономике:

ЗПконс.эк=(Оч^**Нвр^*)конс.эк=70*2=140 руб. (57)

Заработная плата консультанта по охране труда и технике безопасности в месяц:

ЗПконс.тб=10000 руб.

Норма времени Нвр^** на консультацию дипломника равна 1,5 часам, т.е. Нвр^**=1,5 ч.

Почасовая оплата труда консультанта по охране труда и технике безопасности:

Оч^**=ЗПконс.тб/ч_отр=10000/144=70 руб. (58)

Затраты на заработную плату консультанта по охране труда и технике безопасности:

ЗПконс.тб=(Оч^***Нвр^**)конс.тб=70 *1,5=105 руб. (59)

Следовательно, затраты на заработную плату руководителю дипломной работы и консультантам составляют:

ЗПпр=ЗПрук+ЗПконс.эк+ЗПконс.тб=2500+140+105=2745 руб. (60)

Обязательные страховые взносы

Обязательные страховые взносы составляют 30%[7] от затрат на заработную плату исполнителю, руководителю и заработной платы консультантов по экономике и охране труда.

ОСВ=(ЗПисп+ЗПпр)*0,30=(25200+2745)*0,30=27945*0,30=8383,5 руб. (61)

Накладные расходы

Накладные расходы составляют 120% от затрат на заработную плату исполнителю, руководителю и заработной платы консультантов по экономике и охране труда с ОСВ.

Прочие расходы

Они определяются разницей затрат на проектирование Зпр и суммарных затрат на заработную плату исполнителю ЗПисп, заработную плату руководителю и консультантов по экономике и охране труда ЗПпр, единого социального налога ОСВ и накладных расходов Рн.

Имеем:

1.2.1.3. Транспортно-заготовительные расходы

Транспортно-заготовительные расходы Зтз составляют 5% от стоимости приборов и средств вычислительной техники.

Зтз=Зпо*0,05=379350*0,05=18968 руб.

2.2.1.4. Затраты на проведение пуско-наладочных работ

Затраты на проведение пуско-наладочных работ Зпн составляют 20% от стоимости приборов и средств вычислительной техники.

Зпн=Зпо*0,20=379350*0,20=75870 руб. (64)

Общие затраты

Таблица 7. Сводная таблица затрат

Окончание табл.7