Управление рисками. Подфинансовыми рисками следует понимать реальную возможность снижения доходов, умень­шения прибыли и возникновения убытков вследствие любых факторов (включая

Подфинансовыми рисками следует понимать реальную возможность снижения доходов, умень­шения прибыли и возникновения убытков вследствие любых факторов (включая неверные действия или отсутствие действий), влияющих на условия и результаты деятельности экономического субъекта.

Риск — неизбежная часть всякой коммерческой деятельности, в том числе бан­ковской.

В общем случае существенные для банков факторы рисков могут быть разбиты на внутренние и внешние.

Внутренние (внутрибанковские) факторы рисков возникают в результате деятель­ности банков и зависят от характера проводимых ими операций, от организации труда и производства, от управления самими банками всеми сторонами своей жиз­недеятельности. К таким факторам можно отнести, в частности:

· неэффективную (в той или иной степени) структуру пассивов, активов, соб­ственного капитала банка;

· неэффективную (в той или иной степени) стратегию и политику, выработан­ные руководством банка;

· недостаточный профессионализм сотрудников банка;

· неудовлетворительное (в той или иной степени) обеспечение информацион­ной, финансовой и иной безопасности банка;

· возможность сбоев в компьютерных системах банка, потерь документов, несвоевременного и неверного проведения бухгалтерских проводок;

· отсутствие полной гарантии от злоупотреблений и мошенничества со сторо­ны сотрудников банка и др.

Внешние факторы (источники) банковских рисков — это потенциально небла­гоприятные явления, происходящие во внешней среде и не зависящие от деятель­ности банков..

Для данного хозяйствующего субъектариски не бывают внутренними и внешними. Внутренними и внешними могут быть только факторы (причины, источники) рисков.

Классификация банковских рисков:

- кредитный — риск невыполнения заемщиком банка своих обязательств по кредитному договору;

- процентный — риск неблагоприятных (для данного банка) колебаний ры­ночных ставок за привлекаемые и размещаемые денежные ресурсы;

- рыночный — риск неблагоприятных (для данного банка) колебаний рыноч­ных цен финансовых инструментов;

- неликвидности и неплатежеспособности (риски, суммирующие влияние всех или части перечисленных выше конкретных рисков).

Уровень (степень) банковских рисков определяется тремя понятиями:

1) полный риск - предполагает потери, равные или сравнимые с вложениями банка в операцию.;

2) умеренный риск — соответствует потере небольшой (примерно до 30%) час­ти суммы, затраченной банком на проведение операции;

3) низкий риск - позволяет банку получать высокую или приемлемую прибыль практически без потерь.

Риски есть смысл делить также на:

- открытые — не поддающиеся или слабо поддающиеся предупреждению и минимизации;

- закрытые — хорошо поддающиеся предупреждению и минимизации.