Принципы регулирования безналичных расчетов в РФ

1. Правовая регламентация порядка осуществления безналичных расчетов с целью обеспечения его единообразия.

Все гражданские правоотношения подразделяются на вещные (раздел II Гражданского кодекса РФ) и обязательственные (разделы III и IV Гражданского кодекса РФ). Рыночный оборот представляет собой совокупность различных обязательственных отношений, связанных с исполнением определенных обязанностей должниками в пользу кредиторов. Выполнение обязательств обеспечивается благодаря безналичным расчетам.

Главным законодательным источником регулирования расчетов относится Гражданский кодекс РФ (глава 46. Расчеты):

Ст. 861 – 862. Общие положения о расчетах

Ст. 863-866. Расчеты платежными поручениями

Ст. 867-873. Расчеты по аккредитиву

Ст. 874-876. Расчеты по инкассо

Ст. 877-885. Расчеты чеками

Глава 45. Банковский счет

Специальные законодательные и подзаконные акты:

- Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России»);

- Федеральный закон от 2 декабря 1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

- Положение о простом и переводном векселе, утв. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г.;

- Федеральный закон от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ «О простом и переводном векселе»;

- Положение о безналичных расчетах в РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П;

- Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ, ЦБР от1 апреля 2003 года.

Функции по установлению правил, форм, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов возложены на Банк России.

2. Осуществление расчетов преимущественно по банковским счетам

Безналичные расчеты ведутся юридическими лицами и гражданами через банк, в котом им открыт соответствующий счет.

Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета – самостоятельный двухсторонний гражданско – правовой договор.

Юридическое оформление и функционирование счетов в банке осуществляется в соответствие с Инструкцией Госбанка СССР от 30 октября 1986 г. № 28

В договоре банковского счета должны быть указаны (ст. 30 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»:

- процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам);

- стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов;

- имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей;

- порядок расторжения договора;

- другие существенные условия договора.

Клиенты вправе открывать необходимое им количество счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено законодательством.

Банки и другие кредитные учреждения для проведения расчетов между собой открывают корреспонденские счета) и в обязательном порядке в учреждениях Банка России.

3. Поддержание ликвидности плательщика на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Все банки должны изыскивать ресурсы для своевременного исполнения долговых обязательств.

4. Наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж

Данный принцип реализуется путем применения:

- соответствующего платежного документа (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца счета на списание средств;

- специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежных требований, переводных векселей).

Случаи бесспорного (безакцепного) списания средств:

- недоимки по налогам и другим обязательным платежам на основании исполнительных листов, выданных судами;

- плата за услуги ж/д транспорта, теполвую и электрическую энергию, коммунальные услуги и др.

5.. Срочность платежа

Общий срок безналичных расчетов на должен превышать двух дней в пределах субъекта РФ м пяти операционных дней в пределах РФ (согласно Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)»).

Банк обязан перечислять (зачислять) средства не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа (согласно федерального закона «О банках…»).

6. Имущественная ответственность участников расчетов за несоблюдение договорных условий (возмещение убытков, убытков, уплата неустойки (штраф, пеня), прочее).