Принципы функционирования коммерческих банков. Ставка рефинансирования. Принцип частичного резерва. Норма резервирования. Операции коммерческих банков.

Коммерческие банки составляют второй уровень банковской системы. Различают: универсальные и специализированные коммерческие банки. Банки могут специализироваться, например:

ü По целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под проекты, способствующие НТП), ипотечные (предоставляющие кредиты под залог недвижимости);

ü По отраслям: строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический;

ü По клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.

Коммерческие банки – частные организации (фирмы), которые имеют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать кредиты с целью получения прибыли. Они выполняют два основных вида операций: пассивные – по привлечению депозитов и активные – по выдаче кредитов. Кроме того, коммерческие банки проводят операции: расчетно-кассовые; доверительные (трастовые); межбанковские (кредитные – по выдаче кредитов друг другу и трансфертные – по переводу денег со счета на счет); с ценными бумагами; с иностранной валютой и др.

Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т.п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка и определенная часть может идти на расширение его деятельности.

Платежеспособность банка означает, что величина его активов должна быть равна его задолженности, что позволяет банку вернуть всем вкладчикам размещенные в нем суммы депозитов по первому требованию. Ликвидность – способность банка вернуть вклады любому количеству клиентов наличными деньгами.

Современные банки – система с частичным резервным покрытием. Это значит, что часть вкладов по депозитам банки использую в виде резервов, а другую часть выдают в виде ссуд по заданной процентной ставке. При этом резервы делятся на обязательные (обязуются государством) и избыточные (по инициативе банка). Резервы нужны для того, чтобы банки могли погасить задолженности без особого труда в случае обращения вкладчиков в критических ситуациях. Норма обязательного резерва устанавливается Центральным банком, а норму избыточного резерва коммерческие банки определяют сами.

Норма резервирования – доля резервов депозита; доля привлеченных во вклады средств, которые не выдаются кредитами, а хранятся в форме резервов. Норма резервирования есть отношение общей суммы всех резервов к величине привлеченных на депозиты денежных средств:

rr – норма резервирования, R – сумма всех резервов, D – депозиты.

Ставка рефинансирования – ставка процента, под который ЦБ кредитует коммерческие банки.