Сущность, функции и виды кредита

Кредит - система экономических отношений, на основе которых перераспределяются свободные денежные средства между экономическими субъектами на основе срочности, возвратности, платности. Временно свободные денежные средства в экономике возникают вследствие того, что:

а) обновление производства и его расширение требуют больших средств, которые обычно длительно накапливаются;

б) оптовые закупки сырья осуществляются по мере продаж готовой продукции с определенными временными интервалами;

в) выплата заработной платы осуществляется не ежедневно, а через определенные промежутки времени;

г) у предпринимателя накапливаются амортизационные отчисления.

Выделяют следующие принципы кредита:

1. Срочность.

2. Платность.

3. Возвратность.

4. Обеспеченность.

5. Целевой характер.

Функции кредита

· перераспределительная функция проявляется в перераспределении временно свободных средств из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, а также перераспределение свободных денежных средств между физическими лицами;

· функция замещения наличных денег кредитными инструментами, такими, как векселями, чеками, кредитными карточками, аккредитивами;

· контрольно-стимулирующая функция означает самоконтроль заемщика за полученными в кредит денежных средств.

· функция экономики издержек обращения мобилизует временно свободные средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, что дает возможность пополнить недостаток собственных средств у отдельных субъектов хозяйства, в результате чего ускоряется, оборотные средства и обеспечивается экономия издержек обращения;

· функция ускорения концентрации капитала дает возможность заемщику расширить масштабы производства и получения дополнительного дохода;

· регулирующая функция осуществляет регулирование производственного и инфляционного процесса, денежной массы.

В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) форму кредита. В зависимости от того, кто в кредитной сделке выступает кредитором выделяются следующие виды кредита: банковский, коммерческий, государственный, международный, межгосударственный, частный.

По группам заемщиков различают: кредит субъектам хозяйства и населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям.

По целям использования выделяют кредит: на увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские нужды, на выплату зарплаты и т.д.

По срокам пользования подразделяют кредиты на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от одного до трех лет) и долгосрочные (свыше 3 года).

По размерам банковские кредиты подразделяются на мелкие, средние и крупные. Мелкие в основном предназначены населению, средние – малому и среднему бизнесу, в крупных кредитах нуждаются в основном крупные акционерные общества.

По методам погашения кредита различают: в рассрочку (долями, частями) и единовременно.