Пассивные и активные операции центрального банка

Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции: пассивные и активные.

Пассивные операции – это операции по формированию банковских ресурсов.

К пассивным операциям центральных банков относятся:

эмиссия банкнот;

прием депозитов коммерческих банков и казначейства (минфина);

получение кредитов от международных финансово-кредитных организаций или других центральных банков;

выпуск собственных долговых ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных сертификатов;

операции по формированию собственного капитала и резервов.

Важным источником ресурсов центрального банка является эмиссия банкнот. На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспечен золотом. Повсеместно отменено официальное золотое содержание банкнот. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков и правительства, покупке государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена обязательствами банков; при покупке государственных долговых обязательств и иностранной валюты – соответственно государственными обязательствами и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки ценных бумаг и иностранной валюты. В этом смысле можно сказать, что активные операции цетрального банка первичны по отношению к пассивным.

Значительную часть пассивов центральных банков составляют депозиты коммерческих банков и казначейства. Коммерческие банки открывают в центральном банке беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет (иногда обязательные резервы зачисляются на корреспондентские счета).Центральные банки также принимают от комммерческих банков депозиты (срочные и до востребования), по которым выплачиваются проценты. На счетах центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств.

Активные операции – это операции по размещению банковских ресурсов. К основным активным операциям центральных банков относятся:

ссудные операции;

вложения в ценные бумаги;

покупка иностранной валюты и золота;

вложения в основные средства (здания, оборудование, включая компъютеры).

Ссудные операциипредставлены двумя видами: краткосрочными ссудами банкам и правительству. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются под обеспечение векселями, государственными ценными бумагами и другими активами. Для покрытия временных кассовых разрывов между текущими доходами и расходами госбюджета могут быть предоставлены краткосрочные ссуды казначейству.

Вложения в государственные ценные бумагимогут осуществляться центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка центральным банком краткосрочных государственных обязательств (преимущественно казначейских векселей) служат в большинстве промышленно развитых стран главным методом краткосрочного кредитования государства для покрытия временных кассовых разрывов между текущими доходами и расходами госбюджета. Покупка центральными банками средне- и долгосрочных государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Во-вторых, покупка центральными банками ценных бумаг у коммерческих банков осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, объема денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки покупают векселя у коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как центральный банк осуществляет вторичный учет (вторичную покупку) векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности банков - операции репо: покупая у банков государственные ценные бумаги, центральный банк одновременно берет на себя обязательство обратной последующей продажи этих бумаг через определенный срок.

Покупка иностранной валюты и золота может осуществляться с двумя целями:

для увеличения объема резервов иностранной валюты и золота;

для повышения курса национальной валюты.

Тема 3.3 Коммерческие банки и их деятельность

Цели:

Образовательная: рассмотреть сущность, функции и роль коммерческих банков, проанализировать состав, значение банковских операций, ознакомиться с порядком формирования собственного капитала банка, его резервов, а также с операциями по размещению собственных и привлеченных средств, изучить финансовые риски коммерческих банков.

Развивающая: внимательно слушать преподавателя, понимать смысл поставленной цели, видеть поставленную перед ним проблему, видеть поставленную перед ним цель, выделять главное.

Воспитывающая: приобрести коммуникативные навыки работы

План:

1.Коммерческие банки: сущность, функции и роль, классификация их типов.

2 Классификация банковских операций. Активные и пассивные операции банка.

3.Собственные средства коммерческого банка: понятие, состав, значение. Эмиссионные операции.

4 Понятие банковских резервов

5.Привлеченные средства коммерческих банков, характеристика их видов. Депозитные операции.

6.Активные операции коммерческих банков: понятие, значение, характеристика их видов.

7 Активно-пассивные операции: специфика доверительных (трастовых) операций банка

8 Балансовые и забалансовые операции банка

9 Финансовые риски в деятельности коммерческого банка

10 Основы банковского менеджмента и маркетинга

Список рекомендуемой литературы:

Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / кол. авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2010. – 416 с.

Банковские операции / Е.Б Стародубцева. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 127 с.

Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / Под. Ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005.

Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. проф. Жукова Е.Ф. (издание третье) – М.: ЮНИТИ, 2005.

Деньги. Кредит. Банки: учеб.-2 – е изд., перераб. и доп. / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009. – 848 с.

Ключников И.К. Кредит и банки: вводный курс: учеб.-метод. пособие / И.К. Ключников, О.А. Молчанова, О.И. Ключников. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 176 с.

Мещеряков Г.Ю. Банковские операции на рынке ссудного капитала: вопросы теории и практики / под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 512 с.

Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – СПб.: Питер, 2007. – 432 с.: ил.- (Серия «Учебник для вузов»).

1 Коммерческие банки: сущность, функции и роль, классификация их типов

Коммерческий банк – это кредитный институт, организующий движение ссудного капитала и регулирующий платежный оборот в целях получения прибыли.

Коммерческие банки выполняют пять функций .

1. Функция аккумуляции временно свободных денежных средств.Коммерческим банкам принадлежит ведущая среди других финансовых посредников роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов – населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Специфика данной функции по сравнению с другими финансовыми посредниками: банк собирает преимущественно чужие временно свободные средства, собственность на аккумулируемые ресурсы сохраняется за клиентом банка – его кредитором; аккумулируемые ресурсы используются на удовлетворение потребностей не банка, а его клиентов (в целях получения прибыли банком).

2. Выполняя функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником между своими клиентами, имеющими свободные денежные средства, и клиентами, в них нуждающимися. Банк осуществляет преобразование рисков своих клиентов-кредиторов в свой собственный риск, трансформируя при этом получаемые от клиентов ресурсы по суммам (множество мелких вкладов – в несколько крупных ссуд) и срокам (краткосрочные вклады – в средне- и долгосрочные ссуды). Благодаря реализации данной функции осуществляется кредитование предприятий и населения, что способствует расширению производства и потребительского спроса.

3. Функция посредничества в платежах. Выполняя данную функцию, коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. Благодаря выполнению этой функции сокращается доля наличного денежного обращения и возрастает доля безналичных расчетов, уменьшаются издержки оборота, улучшается технология расчетов, повышается эффективность функционирования платежной системы.

4. Функция посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг. Коммерческие банки организуют для своих клиентов эмиссию и размещение ценных бумаг, в частности акций и облигаций. По поручению предприятий, нуждающихся в ресурсах, банки берут на себя определение объема, условий, сроков эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязательств по их размещению. Банки гарантируют покупку подписчиками выпущенных ценных бумаг либо приобретают их за свой счет (нередко организуя для этого банковские синдикаты), предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций.

5. Функция создания платежных средств. Во-первых, коммерческие банки создают кредитные деньги в безналичной форме ( предоставляя ссуды в безналичной форме или принимая наличные деньги во вклады). Во-вторых, банки выпускают неденежные платежные средства - кредитные орудия обращения: чеки, векселя, банковские карты.

Через функции коммерческих банков реализуется их роль в экономике. Коммерческие банки – основа кредитной системы и экономики в целом.

Виды коммерческих банков можно классифицировать по:

принадлежности капитала, или форме собственности (государственные, муниципальные, акционерные, паевые);

объему и разнообразию операций (универсальные, специализированные);

виду операций, на которых они специализируются (сберегательные, ипотечные, инвестиционные);

обслуживаемой отрасли (промышленные, сельскохозяйственные, внешнеторговые);

обслуживаемой территории (местные, федеральные, республианские, международные);

размеру собственного капитала (крупные, средние, мелкие).