виды правонарушений в сфере банковской деятельности

В настоящее время государство ведет активную борьбу с правонарушениями, совершаемыми в сфере банковской деятельности. В связи с чем ужесточаются требования, предъявляемые к коммерческим банкам при осуществлении своей деятельности.

Банковские правонарушения являются весьма разносторонним институтом, поскольку, с одной стороны, инициировать процедуру привлечения к ответственности могут различные субъекты хозяйственного оборота, а, с другой стороны, за совершение банковских правонарушений существует масса способов привлечь к различным видам ответственности.

За правонарушения в сфере банковской деятельности и ответственность за их совершение можно разделить по следующей классификации.

1. По сфере ответственности за правонарушения кредитные организации могут привлекаться к уголовной, гражданско-правовой, налоговой, административной ответственности и ответственности, касающейся непосредственно норм банковского законодательства (банковская ответственность).

2. По сфере нарушений (в зависимости от отраслевого направления) банками могут нарушаться нормы банковского, налогового, валютного, гражданского, вексельного, трудового законодательства.

В настоящее время УК РФ установлены следующие преступления, которые относят к банковским:

· незаконная банковская деятельность;

· легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем;

· легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления;

· незаконное получение кредита;

· злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности;

· незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну;

· злоупотребления при эмиссии ценных бумаг;

· изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг;

· изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов;

· преднамеренное банкротство;

· уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.

Кроме того, неправомерными могут быть признаны следующие действия: