Виды операций, осуществляющих коммерческие банки на территории Р.Ф.

Деятельность коммерческого банка складывается из операций, обладающих следующими свойствами:

1. все операции выполняются преимущественно в денежной форме;

2. операции и услуги носят коммерческий характер;

3. операции и услуги выполняются на добровольной основе;

4. все услуги можно разделить на банковские, дополнительные и не банковские.

К банковским операциям относятся:

депозитные операции, то есть привлечение денежных средств во вклады до востребования либо срочные вклады;

размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских услуг физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручениям физических и юридических лиц по их банковским счетам;

кассовое обслуживание;

инкассация денежных средств;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

выдача банковских операций.

Клиринг– это система безналичных расчетов, за товары, за ценные бумаги и услуги, основанные на зачете взаимных требований.

Банковские ресурсы – это совокупность собственных и привлеченных средств имеющихся в распоряжении предприятия (банка) и используемых для осуществления активных операций.

Собственные средства – это различные фонды банка создаваемые для обеспечения коммерческой деятельности и финансовой устойчивости, а также полученная прибыль по результатам текущего года и прошлых лет.

Расчет норматива достаточности капитала проводят по следующей формуле:

,

где А_р – сумма активов банков взвешенных с учетом риска, Р_ц – общая сумма резервов от обесценивания ценных бумаг, Р_к – сумма резерва на возможные потери по кредитам, Р_д – сумма созданного резерва на возможные потери по расчетам с дебиторами.

Норматив Н₁=8-11%.

,

где А_i – все активы коммерческого банка, Р_i – степень рисков по i-му активу.

Структура активов – это соотношение равной по качеству статей актива баланса к балансовому итогу.

Активы коммерческого банка можно разделить на 4 группы:

1. кассовая наличность и приравненные к ней средства;

2. инвестиции в ценные бумаги;

3. краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные обязательства заемщиков;

4. основные средства здания, сооружения и др.

Ликвидность банка – это способность банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

Платежеспособность банка – это способность банка в выполнении на конкретную дату всех необходимых обязательств (по налогам перед бюджетом, по заработной плате перед своим персоналом, по выплате дивидендов перед своими акционерами, перед вкладчиками по выплате депозитов и т.п.

Кредит– это система экономических отношений возникающих по поводу накопления, перераспределения и использования временно свободных денежных средств.

Заемщик– это сторона кредитных отношений получающая кредит и обязанная возвратить полученный кредит в определенный срок.

В зависимости от того, кто является заемщиком различают следующие формы кредита: государственный, коммерческий, потребительский, международный, инвестиционный.

Овердрафт– это частный вид кредита – это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента (возможно сверх остатка на счете).

Ипотечный кредит – это долгосрочный кредит под залог недвижимости.

Платежная система – это совокупность законодательно регулируемых экспертов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности.

Аккредитив– это письменное поручение одного кредитного учреждения другому по выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в аккредитиве условий.

Таким образом, банком является учреждение, созданное для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Банки принимают и размещают денежные вклады, привлекают и предоставляют кредиты, осуществляют расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание, совершают иные, не противоречащие законодательству и предусмотренные их уставами операции, начиная от ведения счетов и кончая оказанием консультационных услуг. Эти операции могут проводиться как в рублях, так и в иностранной валюте. В то же время необходимо иметь в виду, что закон запрещает банкам осуществлять деятельность в сфере материального производства, торговли материальными ценностями, всех видов страхования.

Как и в других странах, банки в РФ не отвечают по обязательствам государства, а государство по обязательствам банков, кроме случаев, предусмотренных законодательством, или когда банки и государство принимают на себя такую ответственность.

Банковская система состоит их двух блоков. Первый - Государственный банк РФ. Второй блок - коммерческие банки.