ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА

Возвратность кредита - одно из основопо­лагающих свойств кредитных отношений, отли­чающее кредит от других видов экономических отношений. Механизм организации возврата кредита учитывает место каждого субъекта (кредитора и заемщика) в осуществлении этого процесса. Кредитор старается выбрать такую сферу вложения средств, такие количествен­ные параметры ссуды, методы ее погашения, условия кредитной сделки, которые создавали бы предпосылки для своевременного и полного возврата отданной взаймы стоимости. Однако наличие обязательства заемщика перед креди­тором вернуть соответствующий долг не всегда означает гарантии и своевременность возврата.

Так, форма обеспечения возвратности кре­дита - источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля бан­ка за достаточностью и приемлемостью данного источника. Определение форм обеспечения воз­вратности кредита гарантирует кредитору воз­врат задолженности, сохранность и мобильность его ссудного фонда.

В банковской практике источниками погашения ссуд могут быть выручка от реализации продукции, а также имущество, которым располагает заем­щик. Выручка от реализации продукции может вы­ступить формой гарантии возврата кредита у фи­нансово устойчивых предприятий, предприятийс высоким уровнем рентабельности и высокой обеспеченностью собственным капиталом.

Для предприятий, которые не являются пер­воклассными заемщиками, возникает необхо­димость иметь дополнительные и реальные га­рантии возврата кредита. Это могут быть: залог имущества и прав, уступка требований и прав, передача права собственности, гарантии и по­ручительства, страхование.

Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения воз­вратности банковского кредита. Залог имуще­ства оформляется договором о залоге, подпи­санным двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении платежного обязательства заемщиком получить преимуще­ственное удовлетворение претензий из стоимо­сти заложенного имущества.

Залоговый механизм возникает в момент рас­смотрения кредитной заявки как условие заключе­ния кредитного договора. Он сопровождает весь период пользования ссудой. Реальное обращение к исполнению залогового механизма возникает на завершающей стадии движения кредита - по­гашении ссуды, и лишь в отдельных случаях, когда клиент не может погасить ссуду выручкой.

Все указанные формы обеспечения воз­вратности кредита оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу и закрепляющими за кредитором определенный источник для погашения ссуды в случае отсут­ствия средств у заемщика при наступлении сро­ка исполнения обязательства.