Банковский сертификат

Банковский сертификат – это долговая ценная бумага с процентным до­ходом. Это единственный вид цен­ной бумаги, выпускать которую имеет право только коммерческий банк. Существует только в документарной (бумажной) форме.

Виды банковских сертификатов:

1. Депозитный сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сум­му вклада, внесенного в банк юридическим лицом, и его права на полу­чение в этом банке или в его филиалах по истечении установленного срока суммы вклада и причитающихся по нему процентов. Срок существования до 1 года. Расчеты по депозитным сертификатам осуществляются только в безналичном порядке.

2. Сберегательный сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк гражданином, и его права на получе­ние в этом банке или его филиалах по истечении установленного сро­ка суммы вклада и причитающихся по нему процентов. Срок существования до 3 лет.

Банковский сертификат может быть и именным, и на предъявителя.

Обязательные реквизиты:

• наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат»;

• указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или
сберегательного вклада);

• дата внесения депозита или сберегательного вклада;

• размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сер­тификатом (прописью и цифрами);

• безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в де­позит или на вклад;

• дата востребования вкладчиком суммы по сертификату;

• ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

• сумма причитающихся процентов;

• наименование и адрес банка-эмитента, а для именного сертификата — наименование вкладчика;

• подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Отсутствие какого-либо из указанных реквизитов означает потерю статуса сертификата как ценной бумаги.

Условия выпуска и обращения банковских сер­тификатов должны быть зарегистрированы в порядке, определяемом Центральным банком РФ и Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

Выпуск и обращение депозитных и сберегательных сертификатов регулируются статьей 844 Гражданского кодекса РФ, а также пись­мом Банка России «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» № 14-3-20 от 10 февраля 1992 г. с последующими дополнения­ми и изменениями к нему.

В отличие от депозитных сертификатов, сберегательные сертифика­ты могут выпускать только банки:

• осуществляющие банковскую деятельность не менее года;

• опубликовавшие годовую отчетность (баланс и отчет о прибылях
и убытках), подтвержденную аудиторской фирмой;

• соблюдающие банковское законодательство и нормативные акты Центрального банка РФ, в том числе директивные экономические нор­мативы; |

• имеющие резервный фонд не менее 15% от фактически оплаченной части его уставного фонда;

• имеющие резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Центрального банка РФ.

Выпуск сертификатов осуществляется как сериями, так и в разовом порядке.

Банковский сертификат, в отличие от векселя и чека, не может служить расчетным и платежным средством при купле-продаже товаров и услуг.

При наступлении срока окончания обращения по банковскому сер­тификату выплачивается сумма вклада и установленная сумма процен­тов независимо от времени его приобретения.

В случае досрочного предъявления сберегательного или депозитно­го сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и про­центы, соответствующие вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Чек

Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чек есть особая форма пере­водного векселя, плательщиком по которому всегда является банк. Существует только в документарной (бумажной) форме. По российскому законодательству чек выпи­сывается на срок до 10 дней.

Чек может быть на предъявителя, имен­ной и ордерный. Предъявительский чек передается путем вру­чения. Именной чек не подлежит передаче. Ордерный чек передается путем индоссамента.

Виды чеков. Расчетный чек — по нему не допускается оплата налич­ными деньгами. Денежный чек предназначен для получения наличных денег в банке.

Обязательные реквизиты:

• наименование «чек»;

• поручение плательщику (банку) выплатить определенную сумму денег;

• наименование плательщика и реквизиты счета, с которого должен быть произведен платеж;

• валюта платежа;

• дата и место составления чека;

• подпись чекодателя.

Коносамент

Коносамент — это документ стандартной формы, при­нятой в международной практике, на перевозку груза, который удосто­веряет его погрузку, перевозку и право на получение.

Коносамент используется при перевозке грузов в международном сообщении и представляет собой ценную бумагу, которая удостоверя­ет право владения перевозимым грузом, товаром.

Формы коносамента:

• на предъявителя, т.е. предъявитель коносамента является владель­цем груза;

• именной, т.е. владельцем груза является лицо, поименованное в коносаменте; именной коносамент не подлежит передаче другому лицу;

• ордерный, т.е. передача коносамента от одного лица к другому осуществляется с помощью передаточной надписи на нем — индосса­мента; это самая распространенная форма коносамента.

К коносаменту обязательно прилагается страховой полис на груз. Коносамент может сопровождаться различными дополнительными до­кументами, необходимыми для перевозки груза, его хранения и сохран­ности, для прохождения таможенных процедур и т.п.

Коносамент является документом, в котором никакие изменения не­возможны. Основные реквизиты коносамента: наименование судна; наименование фирмы-перевозчика; место приема груза; наименование отправителя груза; наименование получателя груза; наименование груза и его главные характеристики; время и место выдачи коносамента; подпись капитана судна.