НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ КАК ОСНОВНАЯ ФОРМА КРЕДИТА

Кредит как экономическая категория пред­ставляет собой экономические отношения, скла­дывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудного капитала в денежной или товарной форме на основе срочности, воз­вратности, платности.

Необходимость кредита обусловлена нерав­номерностью протекания кругооборота фондов у хозяйствующих субъектов. Кредиторы, вла­деющие свободными ресурсами, только благо­даря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

Однако воздействие кредита на народное хо­зяйство оценивается неоднозначно. По мнению некоторых специалистов, считается, что кредит возникает от бедности, он нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъ­ектов хозяйства. Кредит разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

Участники кредитных отношений:

кредитор: государство; юридическое ли­цо; физическое лицо;

заемщик: государство; физические лица; юридические лица.

Объектом кредитных отношений является ссудный капитал в товарной или денежной фор­ме.

В зависимости от того, кто является креди­тором и в какой (денежной или товарной) форме выдается кредит, различают следующие виды кредита:

1) коммерческий кредит - кредитные отно­шения, складывающиеся между хозяйствующи­ми субъектами по поводу отсрочки за проданные товары или оказанные услуги. Объектом кредита являются товар или услуга;

2) банковский кредит - кредитные отно­шения, когда кредитором является банк, за­емщиком - физическое или юридическое лицо. Предметом кредитных отношений являются де­нежные средства, которые выдаются банком под определенный процент и на определенный срок, в который заемщик должен полностью возме­стить оговоренную в договоре денежную сумму;

потребительский кредит - кредитные отно­шения, при которых заемщиком денежных средств или товаров выступает физическое лицо, а креди­тором - банковские или другие организации;

государственный кредит - это кредитные отношения, когда государство выступает или заемщиком средств, а его кредитором - юриди­ческие и физические лица со своей стороны или иностранные государства, или государственным кредитором, а заемщиком - юридические лица;

международный кредит - это кредитные отношения, когда одной из сторон выступает ино­странное государство или юридическое лицо.