Система правового регулирования страховой деятельности

Для эффективного развития рыночного хозяйства необходима адекватная гражданско-правовая основа. Причем эта основа должна быть взаимоувязанной по содержанию, принципам и форме на всех уровнях рыночного хозяйства — от государственного до уровней производителя и потребителя.

В России, как и в ряде западных стран (например, в Германии), формируется трехступенчатая система регулирования страхового рынка:

• Гражданский и Налоговый кодексы, некоторые законы и правовые акты, имеющие статус кодекса;

• специальные законы по страховой деятельности и смежным с ней видам деятельности;

• нормативные акты правительства, министерств и ведомств по страховому делу.

Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности страховщика и страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя. Кроме того, в страховании участвуют и другие лица, контрольные, налоговые и правоохранительные органы, органы исполнительной и законодательной власти, действующие на основе законов.

Правовые отношения, регулирующие процесс формирования и использования страхового фонда, то есть собственно страхование, относятся к сфере гражданского права. В качестве объектов страховых отношений выступают материальные и денежные ценности, а также нематериальные личные блага человека — жизнь, здоровье, трудоспособность, то есть риск потери семейных доходов в результате утраты здоровья или наступления смерти в период страхования. Основными субъектами указанных отношений являются страховщики, страхователи, застрахованные и выгодоприобретатели. Поскольку страховые правоотношения имеют форму взаимных обязательств сторон, то они относятся к обязательственному праву.

Отметим, что нормативная база по страхованию, регулирующая финансово-хозяйственную деятельность страховых компаний и включающая несколько кодексов (гражданский, налоговый, трудовой и др.) и более сорока федеральных законов, несовершенна. Отдельные законы не полностью соответствует современному этапу развития страхового рынка, а в ряде случаев противоречат! сложившейся экономической ситуации и друг другу, в результате чего страхование развивается в значительной степени хаотично, под влиянием разнонаправленных, не скоординированных действий. В качестве примеров можно выделить требование публичности договора личного страхования, различие в количестве отраслей страхования в Гражданском Кодексе (ГК) Российской Федерации и в законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации», отсутствие законодательных документов по перестрахованию, наличие законов о введении тех или иных видов обязательного страхования без описания механизмов их введения и поэтому неработающих, несовершенство Налогового Кодекса и т.п. Это обстоятельство необходимо постоянно учитывать при более подробном рассмотрении отдельных сторон страховой деятельности.