Центральный банк РФ

Исторически наблюдались два пути образования центральных банков:

1. Одни банки (в тех странах, где капиталистические отношения возникли сравнительно рано) приобрели свой нынешний статус и функции в процессе длительной исторической эволюции (Банк Англии, основанный в 1694 г.);

2. Другие были сразу учреждены государством как эмиссионные институты (например, федеральные резервные банки в США в 1913 г.).

Нужно заметить, что многие центральные банки были национализированы после кризиса 1929-33 гг. и Второй мировой войны (Банк Канады был национализирован в 1938, Банк Японии в 1942 г., Банк Франции и Банк Англии – в 1946 г.). Сразу как государственные институты были учреждены после Второй мировой войны Немецкий федеральный банк (1957 г.), Резервный Банк Австралии (1960 г.).

Поскольку возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках отдельных банков, их в большинстве стран стали называть центральными эмиссионными банками, а в современных условиях – просто центральными банками.

С точки зрения собственности на капитал центральные банки бывают:

- государственные, капитал которых принадлежит государству (Великобритания, Германии, Франция, Канада, Россия);

- акционерные (США, Италия);

- смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия).

ЦБ РФ является органом банковского регулирования и надзора, а также органом контроля и надзора в сфере финансовых рынков, в том числе страховой, микрофинансовой деятельности, кредитной кооперации, рейтинговых агентств и по инвестированию средств пенсионных накоплений. Т.е. с 1 сентября 2013 года он является мегорегулятором.

Его деятельность регулируется федеральным законом «О Центральном банке (Банке России)», согласно которому целями деятельности Банка России являются:

1 Защита и обеспечение устойчивости рубля (осуществляется как разработкой знаков и т.д. так и посредством валютных интервенций )

2 Развитие и укрепление банковской системы РФ

3 обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы

4 развитие финансового рынка Российской Федерации и обеспечение его стабильности

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ. Прибыль ЦБ, полученная от основной деятельности, т.е. соответствующих целям и функциями, указанных в законе, облагается налогом на прибыль по ставке 0 %, от иной деятельности в соответствие Налоговому Кодексу - 20 %. Чистая прибыль подлежит отчислению в бюджет в размере 50 %.

Особенности деятельности Банка России (ЦБ РФ):

1. Является мега регулятором – осуществляет банковский надзор и надзор за финансовыми рынками РФ. Надзор за фин.рынком осуществляет Служба Банка России по финансовым рынкам, которая получила все полномочия Федеральной службы по финансовым рынкам, упразднённой в 2013 году.

2. Банк России является юридическим лицом, но он не имеет организационно-правовой формы.

3. ЦБ РФ – особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии (эмиссии наличных денег) и организации денежного обращения. В настоящее время выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспечен золотом.

4. Уставный капитал (3 млрд. руб.) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

5. Функционирует на основе принципа независимости, т.е.

- не входит в структуру федеральных органов государственной власти

- обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам гос-ва как и государство не отвечает по обязательствам Банка России, если они не приняли на себя таких обязательств.

- Органы власти всех уровней не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ.

6. Регулирование ЦБ РФ осуществляется косвенными методами:

- Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

- Центральный аппарат банка, представленный Председателем ЦБ РФ И 14 членами Совета директоров, назначаются Государственной Думой на должность сроком на пять лет. Председатель ЦБ РФ назначается на должность по представлению Президента Российской Федерации. Члены Совета директоров - по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации. С 2002 года им являлся Сергей Михайлович Игнатьев. С 2013 г. Набиуллина Эльвира Сахипзадовна.

Т.е. центральный банк обладает политической и экономической независимостью от государства, но он в 100 % размере принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица.

Основными функциями ЦБ РФ являются: