Схемы финансовых потоков при наличной и безналичной форме расчетов.

Товарный и финансовый потоки имеют диаметрально про­тивоположную направленность, однако прямолинейность по­следнего возможна лишь в условиях оплаты поставки продук­ции наличными деньгами. Необходимо подчеркнуть, что в при­веденном примере финансовый поток является «вторичным», или «зависимым», по отношению к товарному потоку, он спо­собствует эффективному прохождению потоком товарно-мате­риальных ценностей пути от предприятия-продавца к предпри­ятию-покупателю.

Следует отметить, что при расчетах между юрлицами в РБ существуют лимиты на оплату товаров путем внесения наличных денежных средств в кассу одного из предприятий в размере 300 базовых величин за единый платеж.

Формы безналичных расчетов (информационно-финансовые потоки) — урегулированные законодательством способы ис­полнения через банк денежных обязательств предприятий и организаций.

Безналичные расчеты осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. В соответствии с действующим законодатель­ством в современных условиях используются следующие формы без­наличных расчетов:

• платежные поручения;

• платежные требования-поручения;

• аккредитивы;

• чеки;

• векселя;

• расчеты по инкассо.

Формы расчетов между плательщиком и получателем определя­ются ими самими в хозяйственных договорах.

6.4 Управление денежными потоками в логистической системе.

Врыночной экономике главной целью управления денеж­ными средствами является оптимизация их объема на текущем счете (т.е. определение минимального кол-ва денежных средств на расчетном счетес в определенный промежуток времени) и максимизация эффекта от их использования(получение максимально возможной прибыли), путем регулирова­ния текущих обязательств, ускорения оборота денег и синхро­низации доходов и расходов в текущем периоде. В случае нехватки денежных средств возможны следующие негативные последствия:

1) остановка производства;

2) потеря имиджа;

3) санкции со стороны налоговой, бюджета, органов охраны труда, вышестоящей организации, кредиторов;

4) в случае привлечения кредитных ресурсов – уменьшение прибыли.

Для снижения степени риска необходи­мо предусматривать возможность многовариантного использо­вания денежных средств и выбирать наилучшие направления с точки зрения их влияния на финансовый результат.

Инвестиционная деятельность логистической системы.