ПРИЛОЖЕНИЕ К ГЛАВЕ 3.
Комплекс таблиц финансового анализа:
вариант финансирования за счет собственного и заемного капитала
Таблица 1. Доходы, млн. руб.
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 | 7 | 6 | 7 |
| Продажи на внутреннем рынке | |||||||
| Цена | |||||||
| Объем | |||||||
| Выручка от реализации | |||||||
| Экспорт в страны ближнего зарубежья | |||||||
| Цена | |||||||
| Объем | |||||||
| Выручка от реализации | |||||||
| Экспорт в страны дальнего зарубежья | |||||||
| Цена | |||||||
| Объем | |||||||
| Выручка от реализации | |||||||
| Ликвидационная стоимость и другие доходы | |||||||
| Итого доходы |
Таблица 2. Инвестиции
В основной капитал, млн. руб.
| Годы | 1 | 2 | 3 | 4 | 7 | 6 | 7 |
| Строительство | |||||||
| Оборудование | |||||||
| Прочие инвестиции | |||||||
| Итого инвестиции в основной капитал | |||||||
| В т.ч. НДС в издержках | |||||||
| Инвестиции без НДС |
Таблица 3. Операционные издержки, млн. руб.
| Годы | |||||||
| Сырье и материалы | |||||||
| Топливо и энергия | |||||||
| Заработная плата производственного персонала | |||||||
| Начисления на зарплату ПП | |||||||
| Амортизация | |||||||
| Текущие расходы на ремонт основных средств | |||||||
| Расходы на НИОКР | |||||||
| Прочие производственные расходы | |||||||
| Коммерческие расходы | |||||||
| Заработная плата административно-управленческого персонала | |||||||
| Начисления на зарплату АУП | |||||||
| Прочие управленческие расходы | |||||||
| Аренда | |||||||
| Итого операционные издержки (без процентов и налогов в себестоимости) | |||||||
| В т.ч. за вычетом амортизации (чистые операционные издержки для расчета денежных потоков) | |||||||
| НДС в издержках | |||||||
| В т.ч. за вычетом амортизации и НДС (чистые операционные издержки для расчета прибыли) |
Таблица 4. Потребность в оборотном капитале, млн. руб.
| Годы | |||||||
| Денежные средства | |||||||
| Дебиторская задолженность | |||||||
| Запасы сырья и материалов | |||||||
| Прочие оборотные активы | |||||||
| Итого оборотные активы | |||||||
| Кредиторская задолженность | |||||||
| Расчеты с бюджетом | |||||||
| Прочие обязательства | |||||||
| Итого нормируемые краткосрочные обязательства | |||||||
| Чистый оборотный капитал | |||||||
| Прирост чистого оборотного капитала | -60 |
Таблица 5. Общие инвестиции, млн. руб.
| Годы | Итого | |||||||
| Инвестиции в основной капитал | ||||||||
| Инвестиции в оборотный капитал | ||||||||
| Итого общие инвестиции (чистые) | ||||||||
| Инвестиции в прирост текущих активов | ||||||||
| Итого общие инвестиции (валовые) | 922 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1022 |
| Проценты, присоединяемые к основной сумме долга | ||||||||
| Итого общие инвестиции с учетом процентов | 922 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1022 |
Таблица 6.а. Источники финансирования.
| Источник финансирования | Сумма (млн. руб.) | Финансовые условия |
| 1. Акционерный капитал | Выпуск обыкновенных акций в 1-м году. Дивиденды не выплачиваются в течение 7 лет. | |
| 2. Краткосрочный банковский кредит | Кредит выдается под номинальную процентную ставку 20% годовых; предоставляется во 2-м году, погашается в 3-м году. Период начисления один год. Проценты начисляются к сумме основного долга на начало года и выплачиваются без отсрочки платежей. | |
| 3. Долгосрочный банковский кредит | Кредит выдается под номинальную процентную ставку 15% годовых; предоставляется в 1-м году, погашается равными долями в течение 2 лет, начиная с 4-го года. Проценты начисляются ежегодно к сумме основного долга на начало периода и выплачиваются без отсрочки платежей. |
Таблица 6. Денежные потоки
Дата добавления: 2015-09-07; просмотров: 950;