Анализ ФРВ

Тема 4. Анализ трудовых ресурсов

Таблица 1 Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами

Категории работников	Численность	Процент обеспеченности
план	факт
Среднесписочная численность производственного персонала
В том числе рабочие			102,5
Из них			106,7
Основные			104,4
Вспомогательные			95,0
ИТР и служащие			90,0

Таблица 2. Изменение структуры трудовых ресурсов

Таблица 3 Качественный состав трудовых ресурсов

Показатель	Численность рабочих на конец года	Удельный вес, %
Прошлый год	Отчетный год	Прошлый год	Отчетный год
Возраст
До 20 лет
20-30
30-40
40-50
50-60
Старше 60
Итого
Образование
Незаконченное среднее			23,3
Среднее, среднее специальное
Высшее			6,7
Итого
Стаж
До5 лет
5-10
10-15
15-20
Свыше 20 лет
Итого

Таблица 4 Состав рабочих по уровню квалификации

Разряд рабочих	Тарифные коэффициенты	Численность рабочих на конец года	Трудоемкость работ, час.
прошлый	отчетный	прошлый	отчетный
	1,0
	1,3
	1,69
	1,96
	2,27
	2,63
Итого
Средний тарифный коэффициент		1,95	1,99	1,95	1,94
Средний тарифный разряд рабочих		3,6	4,6
Средний тарифный разряд рабочих				3,58	3,57

Таблица 5 Данные о движении персонала

Показатель	Прошлый год	Отчетный год	Изменение (+,-)
Численность ППП на начало года			+30
Приняты на работу			+30
Выбыли			+20
в том числе по собственному желанию за нарушение трудовой дисциплины			+10 +6
Численность ППП на конец года			+40
Среднесписочная численность персонала			+35
Кпр	0,3	0,4	+0,1
Кв	0,12	0,2	+0,08
Ктк	0,07	0,14	+0,07
Кпс	0,7	0,5	-0,2

Таблица 6. Данные для факторного анализа рентабельности персонала

показатель	прошлый год	отчетный год	изменение
прибыль от реализации продукции, тыс. руб.			+1940
валовый объем производства продукции в текущих ценах отчетного года, тыс. руб.			+20320
выручка от реализации продукции, тыс. руб.			+14120
среднесписочная численность работников, чел.			-
рентабельность продаж, %	18,78	18,04	-0,74
удельный вес продаж в стоимости произведенной продукции	1,0301	0,9622	-0,0679
среднегодовая выработка продукции одним работником, тыс. Руб.		501,6	+101,6
прибыль на одного работника, тыс. руб.	77,385	87,085	+9,7

Анализ ФРВ

Таблица 7. Использование рабочего времени

показатель	Усл. обозн.	прошлый год	отчетный год	изменение относительно прошлого года	отклонение факта от плана
по плану	фактически	план	факт
среднесписочная численность рабочих, чел	Ч				-1	-17	-16
время, отработанное всеми рабочими, тыс. час.	Т1			1244,6	+6	-27,4	-33,4
в том числе сверхурочно, ч	Тс					+1600
отработано тыс. чел –дней всеми рабочими	Дн	160,5		157,0	+0,5	-3,5	-4,0
время отработанное одним рабочим, ч	Трч=Т1/Ч				+11,0	+4	-7,0
количество дней, отработанных одним рабочим	Дрн=Дн/Ч	222,6	223,6	223,0	+1,0	+0,4	-0,6
непроизводительные затраты рабочего времени, ч	Тнз					-170	+1550
средняя продолжительность рабочего дня, ч	Тсм=Т1/Дн	7,925	7,938	7,927	+0,013	+0,002	-0,011

Таблица 8. Баланс ФРВ

показатель	На одного рабочего
Прошлый год	Отчетный год
Календарное количество дней
В том числе Праздничные и выходные
Номинальный ФРВ, дни
Неявки на работу
В том числе § Ежегодные отпуска § Отпуска по учебе § Отпуска по беременности и родам § Дополнительные отпуска § Болезни § Прогулы § Простои	- -	11,8 1,2
Явочный ФРВ, дни
Продолжительность смены, ч
Бюджет рабочего времени, ч
Предпраздничные сокращенные дни, ч
Льготное время для подростков, ч		2,5
Перерывы в работе кормящих матерей, ч
Внутрисменные простои, ч
Полезный ФРВ, ч		1612,5
Сверхурочное время, ч	-
Непроизводительные затраты рабочего времени, ч	-

Таблица 9. Исходные данные для расчета непроизводительных затрат рабочего времени

показатель	сумма, тыс. руб.
себестоимость продукции
заработная плата производственных рабочих
потери от брака
материальные затраты
затраты на исправление брака	9,5
заработная плата рабочих

Дата добавления: 2015-09-11; просмотров: 474;