Экономическая сущность и функции страхования

Страхование отражает потребность людей в защите их имущества и личности (жизни, здоровья, трудоспособности) от неблагоприятных последствий. Данная потребность возникла у людей в древнейшие времена как их реакция на стихийные опасности, наносящие вред их жизни, ущерб имуществу.

Первоначально страхование было некоммерческим и осуществлялось через соглашения и организации, которые не предусматривали в качестве основной цели извлечение прибыли и распределения ее между участниками соглашения, организации. Некоммерческое страхование удовлетворяло потребности в защите имущественных и личных (физических) интересов участников соглашения, членов страховой организации от оговоренных опасностей за счет совместных усилий.

С XIV в. в странах Европы страхование постепенно превращается в коммерческое, т.е. оно начинает осуществляться организациями, преследующими в качестве основной цели извлечение прибыли, и распределение ее между учредителями. Страховая защита клиентов становится для коммерческого страхования производством услуги, которая, будучи проданной по законам рынка, становится товаром и приносит прибыль страховщикам.

К началу XX в. с развитием капиталистических отношений в индустриальных странах Европы, в Америке сложились национальные страховые рынки. К этому же времени национальный страховой рынок по типу монополистической конкуренции сложился в основном и в Российской империи.

При советской власти этот страховой рынок был заменен моделью рынка чистой (т.е. одной) монополии в лице Госстраха СССР. Во второй половине 80-х гг. возникли негосударственные коммерческие страховые организации в форме кооперативов. С этого временем в России возрождается страховой рынок, начинается новый период его становления.

Страхование представляет собой особую сферу перераспределительных отношений по поводу формирования и использования Целевых фондов денежных средств для защиты от неблагоприятных последствий в сфере материальных и личных нематериальных благ физических и юридических лиц, а также возмещения их материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий.

Важная роль страхования в системе общественного воспроизводства заключается в наличии сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночного хозяйства традиционной является страховая защита от чрезвычайных явлений природного характера. В последнее время резко возрастает потребность у предпринимателей в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатёжеспособности контрагентов и действий других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и доходов – так называемых предпринимательских рисков. Страховая защита жизни, здоровья трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно связана с их экономическими интересами и реализуется с помощью услуг имущественного, личного и социального страхования.

Можно выделить следующие функции экономической категории страхования:

1. формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании;

2. возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

3. предупреждение страхового случая и минимизация ущерба предполагают широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции.

С экономической точки зрения страхование представляет собой особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

Риск в страховании необходимо рассматривать в следующих аспектах:

• как конкретное явление или совокупность явлений (событие или совокупность событий), при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;

• в связи с конкретным застрахованным объектом. Анализ Полученной информации в комплексе с другими мероприятиями позволяет добиться предотвращения или существенного снижения негативных последствий осуществления (реализации) риска;

• риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование. Любая вероятность может быть выражена правильной дробью. При вероятности, равной нулю, можно утверждать о невозможности наступления данного события. При вероятности, равной единице, существует 100%-ная гарантия того, что данное событие произойдет. Чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле можно организовать его страхование. Значительная вероятность риска предполагает дорогостоящую страховую защиту, что затрудняет ее проведение.

Страховой риск — это 1) опасность или случайность, от которой производится страхование; 2) степень ожидаемой опасности, вероятность ее возникновения.

Страховой риск характеризуется вероятностью и случайностью наступления события, его предусмотренностью в договоре страхования, возможностью его проявления при наступлении страхового случая. Страховой риск устанавливается для каждого обязательства по страхованию или в законе, или в правилах страхования, или в конкретном договоре страхования. Страховой риск определяет возможность заключения страховой сделки и существования возникшего на ее основе страхового правоотношения.

Страховой случай — предусматриваемое договором страхования или законодательством событие, которое произошло и с наступлением которого возникает обязанность страховщика осуществить выплату страховой суммы (страхового возмещения).

Особенности принимаемых страховщиком рисков по различ­ным видам страхования, а также формирования страховых фондов, заставляют страховщика формировать страховой взнос, предназначенный для выполнения страхового обязательства. Страховой взнос называется нетто-премией (НП). Весь страховой взнос брутто-премия (БП) представляет собой сумму нетто-премии (НП) и нагрузки (Н):

БП = НП + Н.

Нагрузка предназначена для покрытия расходов на ведение дела (РВД) и предполагает получение плановой прибыли от страховых операций (ППСО):

Н = РВД+ППСО.

Обычно страхование используется в том случае, когда:

• меры по предупреждению и снижению рисков оказываются либо недостаточными, либо экономически неэффективными;

• имеет место экономическая обособленность субъектов хозяйственной деятельности, базирующаяся на многообразии форм собственности;

• в производстве и отрасли имеется добавочный продукт, не­обходимый для добровольного страхования;

• риск деятельности существует, но не слишком опасен;

• страховые услуги достаточно надежны, а финансы страховщика устойчивы, чтобы обеспечить реальную страховую защиту страхователя, его ответственности, имущества и др.

Роль страхования проявляется в следующих основных направлениях:

• снижение степени риска неблагоприятного исхода операций;

• достижение экономической стабильности за счет возмеще­ния ущерба и потерь;

• участие временно свободных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности;

• пополнение доходов государственного бюджета за счет части прибыли страховых организаций.

Таким образом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает интересы общества и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защиту их интересов.