Организационно-экономические основы деятельности коммерческого банка

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории Российской Федерации определен Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с этим законом в Российской Федерации действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности.

Необходимость особого лицензирования банковских операций вызвана их повышенным риском и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике.

При создании коммерческого банка ему выдается лицензия на совершение банковских операций в валюте Российской Федерации. Если банк при его создании формирует уставный капитал одновременно в рублях и иностранной валюте, то он должен готовить пакеты документов для получения двух лицензий — на совершение банковских рублевых операций и на проведение валютных операций.

Коммерческий банк считается созданным и приобретает статус юридического лица после регистрации его устава в ЦБР.

Инициатива организации коммерческого банка принадлежит учредителям банка — юридическим и физическим лицам, заинтересованным в создании банка и готовым принять участие в формировании его уставного капитала.

Действующим законодательством Российской Федерации определен следующий порядок создания коммерческого банка:

1. Учредители берут на себя оформление всех необходимых для создания банка документов, формирование его уставного капитала, обеспечение материально-технической базы, определение круга клиентов и видов совершаемых банком операций и решение других вопросов.

2. Учредители — юридические и физические лица — оформляют и подписывают учредительный договор.

Одновременно с самим решением о создании банка учредители принимают, как правило, следующие решения:

- об утверждении наименования (полного и сокращенного) создаваемой кредитной организации;

- об утверждении устава;

- об избрании совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;

- об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

- об утверждении бизнес-плана, расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли создаваемой кредитной организации на 3—5 лет;

- о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в регистрирующий орган для государственной регистрации кредитной организации.

Вклады в уставный капитал банка могут быть в виде:

- денежных средств в национальной и иностранной валюте;

- материальных активов (например, банковского здания или помещения, в котором будет располагаться кредитная организация).

Законодательство РФ также ограничивает использование средств бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных фондов для формирования уставного капитала кредитных организаций. До регистрации банка учредители не имеют права проводить банковские операции от его имени.

Учредители коммерческого банка или лица, подписавшиеся на его акции, до начала учредительной конференции должны внести на временный расчетный счет, открытый учредителям коммерческого банка в расчетно-кассовом центре ЦБР по предполагаемому местонахождению коммерческого банка; не менее 10% номинальной стоимости акций (паев), на которые они подписались. Основанием для открытия временного расчетного счета является учредительный договор.

С временного расчетного счета производится плата за выдачу лицензии на совершение банковских операций, оплачиваются расходы, связанные с подготовкой учредительных документов и др., на временный расчетный счет поступают взносы учредителей в оплату уставного капитала создаваемого банка.

На момент регистрации оплаченный уставный капитал банка должен составлять не менее 50% объявленного.

Устав банка должен в обязательном порядке содержать:

- фирменное (полное официальное) наименование банка с указанием на характер деятельности (посредством использования слова «банк») и организационно-правовую форму;

- местонахождение (адрес) органов управления банка;

- перечень банковских операций и сделок, а также операций с ценными бумагами, которые предполагает осуществлять банк,

- сведения о размере уставного капитала и резервного фонда, о порядке их формирования;

- порядок управления деятельностью банка и компетенцию органов управления, порядок их образования и принятия ими решений, сведения об органах внутреннего контроля;

- номинальную стоимость акций (доли), дающей право одного голоса на собрании участников банка,

- порядок ликвидации и реорганизации банка.

Устав может также содержать иные положения, не противоречащие законодательству.

Ликвидация коммерческого банкаосуществляется путем отзыва лицензии на совершение банковской операции. Решение об отзыве лицензии публикуется в печати и доводится до совета ликвидируемого коммерческого банка. Получив решение об отзыве лицензии, участники банка должны сформировать ликвидационную комиссию с участием в ее составе представителя ЦБР. До начала работы ликвидационной комиссии оперативный контроль за деятельностью коммерческого банка и сохранностью его имущества осуществляет представитель Главного управления ЦБР.

Согласно ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» в случае прекращения деятельности кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) Банк России на основании ходатайства кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций. В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация в течение 15 дней с момента принятия такого решения возвращает указанную лицензию в Банк России.

Сообщение об аннулировании записи о регистрации кредитной организации подлежит опубликованию Банком России в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") в месячный срок после внесения указанного изменения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Структура органов управления банками определяется нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, а также федеральными законами «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О банках и банковской деятельности».