Формы перестрахования.

Перераспределение риска в перестраховочных операциях осуществляется по двум формам: пропорциональной и непропорциональной.

Пропорциональная форма – стороны частично принимают участие в распределении ответственности. Интересы цедента и перестраховщика в целом совпадают. Применяется при обязательном страховании ответственности, при Автокаско. К пропорциональной форме относятся такие виды договоров:

- квотный – страховая компания передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему премия, и он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им в соответствии с условиями страхования убытки. Доля, которая передается перестраховщику, называется квотой;

- эксцедента суммы – используется, когда застрахованные риски не одинаковы по страховым суммам; цедент несет ответственность по всем рискам в пределах суммы собственного удержания, а перестраховщик – по всем рискам, превышающим сумму собственного удержания. Перестраховщик также может устанавливать предел собственной ответственности и сумма риска, превышающая этот лимит, возвращается цеденту. При наступлении страхового случая определяется процент перестрахования (отношение страховой суммы, переданной перестраховщику, к общей страховой сумме);

- квотно-эксцедентный – смешанного типа, используется очень редко и объединяет черты двух предыдущих договоров.

Непропорциональное страхование – интересы сторон могут принимать спорный характер. Наиболее часто используется в договорах страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, а также в других видах страхования, где не устанавливается верхний предел ответственности страховщика. К пропорциональной форме относятся такие виды договоров:

- эксцедента убытка – инструмент перестрахования вступает в силу только тогда, когда окончательная сумма убытка по определенному виду рисков в результате страхового случая или серии страховых случаев превысит обусловленную сумму. Перестраховщик покрывает ту часть убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия цедента (приоритета), однако в пределах установленного лимита. Если сумма убытка превышает не только приоритет, но и лимит покрытия перестраховщика, то сумма такого превышения возмещается страховой компанией;

- эксцедента убыточности – перестрахование касается всего страхового портфеля и имеет намерение защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями слишком большой убыточности, т.е. страховая компания защищает по определенному виду страхования общие результаты прохождения дела на случай, если убыточность превысит обусловленный в договоре процент.

Премия, причитающаяся перестраховщикам-участникам договоров непропорционального страхования, обычно устанавливается в определенных процентах к годовой брутто-премии, по защищаемому портфелю страхования.