Факторы, характеризующие устойчивость страховой компании

Устойчивость страховой компании — финансовая устойчивость страховщика(ФУС) — зависит от:

· достаточного собственного капитала, к которому относятся уставный капитал, резервный фонд, сформированный за счет прибыли; нераспределенная прибыль. В ряде случаев к нему относят также фонд потребления и фонд накопления, сформированные за счет чистой прибыли. В целях обеспечения ФУС законодательно устанавливается минимальный уровень уставного капитала, который к 1 июля 2007 г. должен быть в размере (в млн. руб.) 30 000 для рисковых видов страхования; 60 000 — для накопительных и 120 000 — для перестраховочных организаций.

Высокий размер собственного капитала позволяет страховой организации более уверенно планировать свое поведение на страховом рынке, осуществлять крупные операции и тем самым выстоять в конкурентной борьбе. При крупных выплатах по страховым рискам и недостаточности резервов он позволит обеспечить платежеспособность страховой компании;

· обязательств (включая технические резервы). Страховые резервы предназначены для обеспечения обязательств страховщика по заключенным со страхователем договорам страхования. Каждый вид обязательств, которые имеет страховщик, покрывается соответствующим видом резерва, формируемым согласно нормативам. Резервы в экономическом смысле являются средствами страхователей и предназначены для страховых выплат согласно обязательствам по неоконченным на отчетную дату договорам. Величина страховых резервов должна полностью покрывать суммы предстоящих выплат по действующим договорам;

· размещения активов. Согласно ст. 27 закона это размещение должно производиться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности;

· ограничения единичного риска (перестрахование). ФУС угрожают не только крупные риски, но и скопление рисков на ограниченном страховом пространстве и во времени, что может привести к крупным убыткам страховой компании. Во избежание этого применяется деление рисков между несколькими страховщиками либо деление риска с передачей его в перестрахование, оставляя определенную долю риска на собственном удержании.

В данном случае страховщик несет ответственность перед страхователем в полном объеме, а при страховом событии ущерб выплачивается пропорциональными долями от принятой ответственности страховщиком и перестраховщиками;

· тарифной политики. В тарифе доминирующей в расчете является нетто-ставка. Ее правильное определение — гарантия ФУС, ибо она обеспечивает создание оптимально необходимого страхового резерва по каждому виду страхования. Занижение тарифа и соответственно нетто-ставки против оптимального расчетного уровня приведет к недоначислению резервов и потере ФУС.