Экономические основы страхования в РФ

Экономические основы страхования в РФ на уровне страховщика складываются из трех главных источников. Изначальным при учреждении страховой фирмы источником является уставный капитал, который может быть создан за счет собственного капитала учредителей и заемного капитала.

Другим (расчетным) источником в результате страховых сделок становятся страховые тарифы (тарифные ставки). Через реальные страховые взносы (премии, платежи) основная часть расчетного тарифа превращается в страховые резервы фирмы.

Отсюда третьим источником основ экономики страховщика становится прибыль, получаемая от инвестиций временно свободных страховых резервов.

В страховом деле тарифная ставка (страховой тариф) определяется как предполагаемая величина стоимости страховой услуги, исчисляемая на единицу страховой суммы или на всю страховую сумму.

Страховой тариф является при этом предпологаемой расчетной единицей измерения той стоимостной величины обязательств, которую взаимно примут на себя в результате совершения страховой сделки страхователь и страховщик. Обязанность страхователя – своевременно уплатить страховые взносы на основе тарифной ставки в согласованных размерах, обязанность страховщика – на основе величины и состава полученных взносов сформировать по специальным правилам страховые резервы для возмещения ущерба страхователю при необходимости. Страховые тарифы могут быть исчислены в денежных единицах или в процентах от страховой суммы (например, 2 руб. со 100 руб. страховой суммы, или 2% от 10 млн. руб. страховой суммы).

На состав страхового тарифа влияют основные сущностные характеристики страхования.

Так, случайный, вероятностныйхарактер страховых случаев означает, что ущерб по размерам может отклоняться от среднестатистических показателей убытков в любую сторону. Чтобы учитывать риск отклонения в сторону повышения ущерба от среднестатистического показателя убытков, в тарифе необходимо предусмотреть рисковую надбавку. Случайность всегда неожиданна и чрезвычайна. Такими же могут быть и ущербы, наносимые страховыми случаями. Чтобы возместить ущерб, в тарифе предусматриваются его соответствующие части.

Поскольку раскладка ущербов в страховании должна быть замкнутой, солидарной, постольку тариф должен исчисляться с учетом данного фактора, чтобы это нашло отражение в страховых резервах.

Принцип раскладки ущерба с учетом пространственных и временных ограниченийтребует, чтобы в тарифе были соответствующие доли для создания необходимых частей страховых резервов.

Принцип возвратностистраховых взносов и эквивалентности интересов контрагентов страховой сделки означает, что в страховом тарифе, называемом еще брутто-ставкой, должны быть предусмотрены две части:

1) та, которая, в конечном счете, через страховые резервы вернется страхователям, называется нетто-ставкой;

2) та, которая обеспечит финансирование издержек производства страховщика, некоторые другие затраты и прибыль, называется нагрузкой.

Она не вернется страхователям в виде страховых выплат.

Для превращения рассчитанных, на основе прогноза, страховых тарифов в страховые резервы рыночный механизм использует инструмент, именуемый страховыми взносами (премией, платежами). Эти взносы на страховом рынке выполняют роль рыночной цены, т.е. они в денежной форме выражают фактическую стоимость страховой услуги. Взнос, как рыночная цена, в зависимости от соотношения спроса и предложения может отклоняться от стоимости и вверх, и вниз. Но при этом страховой взнос сохраняет в себе все части тарифа, изменяться может лишь их соотношение (пропорции).

Это взаимодействие прогнозируемых страховых тарифов и фактически сложившихся взносов (цен) позволяет страховщикам через взносы получать средства для создания и пополнения как отдельных видов страховых резервов, так и всей их совокупности.

Вопросы для проверки знаний:

1) Сформулируйте классификацию страховой деятельности в РФ

2) В чем заключается классификация страхования по содержанию?

3) Перечислите классификацию страхования по отраслям.

4) Перечислите подотрасли страхования.

5) Перечислите виды страхования.

6) Перечислите формы страхования.

7) Сформулируйте юридические основы страхования.

8) Сформулируйте экономические основы страхования.