Глобализация рынка страхования и интеграция национального рынка страховых услуг в мировой рынок

Глобализация мировой экономики, в целом отразилась также на ее важнейшей составляющей – рынке страховых услуг. Так, например, в США в 2004 году суммарная рыночная стоимость активов страхования равнялась 4,25 трлн. долл. [121, С.23].Ввиду интенсивной интеграции российской экономики в мировую появляется необходимость страхования различных видов рисков; государственное регулирование выходит за пределы национальной страховой системы, т.е. имеет международный аспект и требует решения проблемы приведения рынка страхования в соответствие с международными стандартами, в частности, Всемирной торговой организации (ВТО). В связи с предстоящим вступлением России в ВТО возрастает необходимость внедрения международных стандартов в страховое дело России и его регулирование.

В настоящее время в странах Европейского Союза высоко развито страховое дело. Об этом свидетельствуют следующие показатели: средняя доля собираемых денежных взносов при страховании в ВВП по странам Европейского Союза составила в 2002 г. 7,2 % [128, С.28]. О развитии страхового дела в стране можно делать выводы по различным экономическим показателям: численность страховых организаций, уровень их капитализации и количество заключаемых ими договоров страхования; сумма страховых взносов и выплат, количество предлагаемых видов страхования, соотношение и удельный вес отдельных видов страхования и их общая структура, а также финансовые показатели страховых компаний (платежеспособности, кредитоспособности и устойчивости). Например, американское правительство выделяет средства на социальное обеспечение в объеме 15% от ВВП, а правительство Германии – 30% от ВВП [121, С.20].

Рыночная капитализация лидеров международного страхового бизнеса составляет десятки миллиардов долларов, а у американской AIG она приближается к 200 млрд. долл. [49, С.97]. Во многих странах укрупняется масштаб бизнеса, растут размеры страховых компаний. Этот процесс сокращает избыточное присутствие в страховом секторе, оставляя в нем сильнейших, повышая эффективность операций по страхованию, отдачу на вложенный в страховой бизнес капитал. Вместе с тем он может иметь и отрицательные последствия: уменьшение числа поставщиков страховых услуг и сужение выбора для страхователей; рост тарифов и увеличение стоимости страхования; сокращение числа рабочих мест в страховой отрасли.

Страховой сектор является важным звеном в системе финансовых рынков во всех промышленно развитых странах. В большинстве ра­звитых капиталистических стран страховые компании по разме­ру совокупных активов находятся на втором месте после коммерческих банков, за исключением США, где страховые компании незна­чительно уступают быстро развивавшимся в по­следние 15 лет взаимным фондам (в 2004г. активы страховщиков составляли 5,3 трлн. долл., фон­дов - 5,4 трлн. долл.). Однако, США распо­лагают наиболее крупным по размеру активов страховым сектором среди ведущих стран, темпы роста которого в 1990-2004 гг. были одними из са­мых высоких в мире. На втором месте по уровню развития страхового сектора со значитель­ным отставанием от США находится Япония, на третьем — Великобритания. В пятерку ведущих стран входят также Франция и Германия с пример­но одинаковыми показателями размера активов национальных страховщиков (соответственно 1039 млрд. и 1009 млрд. евро в 2004г.).

Наиболее высокое соотношение активов стра­хового сектора к ВВП в Великобритании (96,5 %). Вместе с тем, темпы роста активов британ­ских страховых компаний в период 1999-2004 гг. несколько сократились - с 1075 млрд. до 1062 млрд. ф.ст., что объясняется более же­сткой конкуренцией со стороны инвестицион­ных и частных пенсионных фондов за сбережения населения. Наиболее быстро росли в 1993-2004 гг. страховые компании Франции и позволило ей выйти на 4-е место в мире. В целом же во всех ведущих странах мира страховой сектор в 1990-2004г.г. опережал темпы роста банковского сектора. Вышеуказанные пять стран лидируют и по объемам собранных страховых премий. Только на США в 2004 г. приходилось около одной трети ми­рового объема страховых сборов. В сумме 5 стран обеспечивали 70% всех страховых премий [120, С.36].

Страхование жизни является одним из важнейших показателей, индикатором уровня экономического и социального развития общества. Современный российский рынок страхования жизни находится на этапе своего зарождения. По некоторым расчетам, в России годовой взнос по договору страхования жизни составляет от 30 центов до 9,5 доллара на душу населения. Для сравнения аналогичный показатель в США составляет около 1500 долларов, в Японии около 3500 долларов, в Западной Европе 1200 долларов [122, С.19]. Страхование жизни в странах с развитой рыночной экономикой яв­ляется важнейшим сегментом национального страхового рынка. Удельный вес страхования жизни в страховой отрасли на рынках западных стран достигает 50 и более процентов по объему собираемой пре­мии. Например, в США в 2005 году доля страхования жизни составила 45 %, в целом по Европе — 60 %,в частности во Франции — 69 %, в ФРГ — 46 %. В России удельный вес страхования жизни в 2005 году был равен 5,16 %. Однако перспекти­вы российского рынка страхования жизни являются оптимистическими [121, С.15].Показатель степени проникновения услуг страхования жизни в США в 2004 году был равен 4,6 % от ВВП, в ФРГ был равен 3,75 % от ВВП [121, С.17].

Вышеприведенные данные свидетельствуют, что на одного среднестатистического жителя России в год приходилось около 200 рублей страховых взносов, в том числе на страхование жизни около 100 рублей, в то время как в США тратится 1827,59 долларов, в ФРГ на страхование тратится на душу населения 1033,21 долларов США [121, С.17]. Эти данные свидетельствуют о тяжелом социально-экономическом положении основной массы населения России и говорят о том, что массовое страхование жизни будет развиваться с большими трудностями. «Зарубежные экономисты считают, что платежеспособный спрос населения на страховые услуги может начать формироваться при условии, если средняя заработанная плата составит около 1000 долларов в месяц» [125, С.24].

В передовых странах Европы страхование уже давно выросло в мощную индустрию, ключевую отрасль сегмента услуг. На него приходится 8%регионального валового продукта. Совокупные инвестиции страховых компаний в экономику стран — членов ЕС, по данным Европейского комитета по страхованию, в 2000 г. превысили рубеж в 350 млрд. евро [49, С.116]. На одно только страхование своего здоровья европейцы тратят примерно 45 млрд. евро в год. В страховой отрасли занято около 1,5 человек [49, С.236].

В развитых капстранах рынок страхования и его институты развивались как органическая составная часть макроэкономической системы страны; кроме того, уровень развития страховых компаний всегда превышал темп развития других финансово-кредитных организаций (коммерческих банков, инвестиционных компаний и кредитных учреждений). В России в этом отношении развитие страховщиков и рынка страховых услуг значительно отстает от некоторых финансовых рынков, что является существенным тормозом рыночных преобразований в экономике страны.

Формой проявления экономической глобализации является проникновение в национальную экономику любой страны иностранного капитала; в страховании это выражается в участии иностранных страховщиков прямо или косвенно в форме приобретения доли, части капитала (уставного) отечественных страховых компаний на рынке страховых услуг. В связи с этим, закономерно возникает вопрос - какую организационно-правовую форму страхового общества избрать при создании и регистрации и страховщика, чтобы максимально обезопасить себя от дальнейшей перекупки иностранным участником.

Наиболее общими формами организации страховщика являются общества взаимного страхования и акционерные компании. В настоящее время число зарегистрированных страховщиков в Европейском Союзе (ЕС) составляет 2806 компаний, в том числе 806 обществ взаимного страхования (19,9 %). Специалисты отмечают, что роль обществ взаимного страхования (ОВС) на страховом рынке ЕС заметно снижается. Для дальнейшего развития ОВС необходимо привлечение дополнительного капитала или увеличение внутренних ресурсов, что ставит вопрос об их акционировании и отказе от трех основных принципов деятельности и управлении ОВС: коллективная (совместная) собственность на средства производства ОВС, некоммерческий характер деятельности, «один страхователь - участник общества - один голос в управлении» [129, С.10].

В капиталистической экономике развитых стран страховщики чаще всего организованы в форме акционерных обществ, в которых уставной капитал находится в собственности страхователей, а размещен через акции на финансовых рынках. «По данным Департамента страхового надзора Минфина РФ, на 01.01.2000 г. в Государственном реестре числились 1532 страховые организации, в том числе: закрытые акционерные общества – 607 (39,6 % от общего числа), открытые акционерные общества – 382 (24,9 %), общества и товарищества с ограниченной ответственностью – 513 (33,5 %), иные формы – 31 (2 %). Среди них 60 организаций созданы с участием иностранного капитала и 27 перестраховочных обществ». «Таким образом, 64,5 % страховщиков имели акционерную форму, 33,5% - форму обществ и товариществ с ограниченной ответственностью [129, С.7].

Развитые капиталистические страны накопили опыт государственного регулирования страхового рынка. В мировой практике известны два подхода в вопросе государственного регулирования рынка страховых услуг: первый основывается на детальной регламентации всех сторон деятельности страховщиков, т.е. жестком регулировании страхового дела; второй основан на либерализации деятельности страховщиков без жесткой законодательной регламентации, но в постоянном контроле финансового состояния страховщиков. Первый подход получил название континентальной модели государственного регулирования и существует в таких странах как Германия, Франция, Италия, Испания, Япония и др., а вторая - англо-американской модели, которая действует в США, Великобритании, Канаде и других странах.

Рынок страхования жизни в развитых странах прошел долгий путь эволюции в рамках экономико-политической среды и в каждой стране приобрел свои особенные черты. Современный российский рынок страхования жизни начал свое развитие в 90-х годах, однако до сих пор страховая услуга не стала востребованной на рынке. Российское страхование жизни вобрало в себя элементы многих моделей и опыта зарубежных рынков, но не приобрела четкой концепции собственного развития на ближайшую перспективу. На современном этапе перед российским рынком стра­хования жизни стоит выбор модели развития. Как и любой вид экономической деятельности, страхование жизни подвержено влиянию различных факторов как внутренних, так и внешних по отношению к субъектам рыночных отношений. Совокупность этих факторов образует так называемые страновые моде­ли рынков, которые отличаются друг от друга в той или иной степени. В мире выделяют несколько крупных моделей функционирования рыночной экономики. Двумя важнейшими моделями являются модели, функционирующие в Соединенных Штатах Америки получившие название либеральной экономической доктрины, и в Федеративной Республике Германия, так называемая континентальная модель. Экономиче­ские модели оказывают большое влияние на функционирование как экономики в целом, так и на функцио­нировании каждой отдельно взятой отрасли, например, страхования. В последние годы идет дискуссия о том, какая модель развития предпочтительна для отечественного рынка. Многие эксперты сходятся во мнении, что в России будет применена немецкая модель развития рынка страхования [121, С.16].

Либеральная модель включает в себя две разновидности: децентрализованную и централизованную. Децентрализованная модель реализуется в США, где каждый штат имеет свою страховую систему и орган страхового надзора. Централизованная модель действует в Великобритании, где существует единый орган страхового надзора, но вместе с тем широко используется механизм саморегулирования рынка страховых услуг, т.е. многие функции от государственного органа переданы саморегулируемым организациям. Здесь важно отметить, что Британская модель регулирования страхования была использована как основа для создания унифицированной системы регулирования страховых отношений в Европейском Союзе и в 1994 г. сложился единый страховой рынок, на котором функционируют около 5 тысяч страховщиков [155, С.4].

Европейский союз является примером интернационализации страхового бизнеса с унифицированными правилами его регулирования и глобального страхового рынка. По мнению некоторых ученых, «… признаками глобализации страхового рынка являются: ускорение концентрации страхового капитала, а также активный процесс покупки акций и слияния страховых компаний разных стран; интернационализация и географическое перераспределение рисков … по каналам международного перестрахования; интернационализация финансовых операций страховщиков» [155, С.5].

В настоящее время в мировой экономике происходят интенсивные процессы интеграции национальных рынков страховых услуг в глобальный рынок страхования. Вместе с тем, даже в развитых капиталистических странах сохраняются существенные различия в национальных рынках страхования, которые определяются моделями государственного регулирования страхового дела. Особенности национальных рынков страхования можно рассматривать с различных сторон, но, по мнению большинства экономистов, главным отличительным признаком считается позиция государства в этой области финансовых отношений, его отношение к страховому бизнесу, масштабы вмешательства в страховой рынок, а также формы и методы регулирования этого финансового рынка.

Участие любого государства в национальном рынке страхования в самом общем виде проявляется в действующем законодательстве по страхованию, а также в полномочиях и функциях государственного органа, призванного осуществлять надзор и контроль за деятельностью страховых организаций и других участников. С этой точки зрения, в одних странах на общегосударственном уровне приняты и действуют единые на всей территории страны общее и специальное законодательства по страхованию; созданы специальные государственные органы по надзору за страховой деятельностью. В одних странах (Франция, Германия, Япония) действуют центральные исполнительные специальные органы страхового надзора, которые регламентируют деятельность страховых организаций на всей территории страны путем принятия ведомственных подзаконных нормативных документах. Деятельность этих органов подкреплена общим и специальным законодательством по страхованию этих государств. В этих странах реализуется принцип приоритета федерального (общегосударственного) законодательства по страхованию над региональным, местным. Так, например, во Франции государственное регулирование страхового дела осуществляется на основе Страхового кодекса 1976 г., в Великобритании - закона о страховых компаниях 1982 г. В других странах (например, США) отсутствует общегосударственное законодательство и надзорный орган по страхованию; государственное регулирование этой сферы производится на основе законодательства штатов. В третьих странах (например, Канаде) функционирует Смешанная форма страхового надзора [131, С.31-40].

В любой стране государственное регулирование страхового дела касается следующих важнейших направлений деятельности страховщиков: лицензирования и допуска страховых организаций (резидентов и нерезидентов) к участию на рынке, правил страхования по различным видам: формирования страховых резервов и их размещения (инвестиционной деятельности); порядка определения финансовой устойчивости (платежеспособности) страховых компаний; выполнения обязательств страховщиков по отношению к страхователям. Государственное регулирование рынка страхования начинается с момента создания и регистрации страховых организаций посредством допуска страховых организаций на национальный рынок и их лицензирования. Даже крупные государства, несмотря на то, что они являются членами Всемирной торговой организации, стараются, по крайней мере, ограничить участие иностранных страховщиков на рынке своих стран, а некоторые страны даже принимают протекционистские меры, предъявляют дополнительные повышенные требования к их деятельности. Так, например, в Китае деятельность иностранных страховщиков допускается только на территории Шанхая и Гуаньчжоу [124, С.43]. а в Аргентине к нерезидентам применяются повышенные финансовые и инвестиционные требования [123, С.6].

В современных условиях государственное регулирование страхового дела развивается по линии повышения требований к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. В ЕС первые требования к платежеспособности были установлены в 1973 и 1979 гг. 5 марта 2002 г. Европейский Парламент и Совет ЕС приняли новую Директиву – 2002/13/ЕС, в соответствии с которой вносятся следующие изменения в систему контроля платежеспособности страховщиков: 1) ежегодная сумма страховых взносов страховщика должна быть не менее 5 млн. евро; 2) требования платежеспособности страховщиков должны соблюдаться постоянно, а не только на дату их отчетности; 3) вводятся существенные изменения в расчет требуемой маржи платежеспособности; 4) по некоторым видам страхования, иным, чем страхование жизни повышен минимальный размер гарантийного фонда до 3 млн. евро; 5) вводится требование к ежегодному пересмотру значений минимального гарантийного фонда и предельных значений премий и выплат, используемых для расчета соответствующих индексов, в зависимости от изменений Европейского индекса потребительских цен (происходит пересмотр, если он увеличивается более чем на 5 %); 6) наделение новыми полномочиями органов страхового надзора, в частности, им дано право вмешиваться в дела страховых компаний на ранней стадии изменения и ухудшения платежеспособности страховых организаций в странах [127, С.32-34].

Национальные рынки страхования регулируются не только органами страхового надзора, но и общественными объединениями страховщиков (в России - Российский союз страховщиков, цель которго - отстаивать интересы страховых организаций во взаимоотношениях с правительствами, разрабатывать нормативные документы по совершенствованию страхового законодательства, обмениваться информацией по страховому рынку, соблюдать честные правила поведения в конкурентной борьбе. Межстрановые интеграционные процессы в страховании способствовали созданию международных институтов государственного регулирования и саморегулирования. Еще в 1953 г. национальные общественные организации страховщиков ряда европейских стран учредили Европейский комитет по страхованию (ЕКС) или Comite Europeen вes Assurances (CEA), который сейчас выполняет функции межгосударственного органа управления и регулирования европейского рынка страхования. Позже в 1993 г. была создана Международная Ассоциация Органов страхового надзора (IAIS), объединившая европейские страны, США и Россию. Однако, по сравнению с СЕА, последняя организация выполняет функцию общественной организации.

Европейский комитет по страхованию (ЕКС) проводит активную работу по стандартизации и унификации национальных рынков европейских стран. В соответствии с директивами ЕКС (СЕА) национальные органы страхового надзора должны обмениваться информацией относительно изменений в области страхового, административного и финансового законодательства на территории своих стран для того, чтобы страховые организации знали правовые основы своей деятельности [126, С.52]. Это очень важно ввиду того, что в ЕС продолжают сохраняться национальные особенности в области финансового права и налогообложения, которые ведут к различиям в условиях деятельности страховых организаций в разных странах и финансовым результатам их деятельности при прочих равных условиях.

В странах ЕС различия в финансовом законодательстве и в налоговом режиме сводятся к следующему: существенно различаются ставки налога на прибыль страховщиков; страховые взносы по страхованию иному, чем страхование жизни, не исключаются из налогооблагаемого дохода граждан, являющихся страхователями; по разному регулируется порядок определения налогооблагаемой базы граждан при уплате страховых взносов, уплачиваемых страхователями по договорам страхования жизни и пенсионного страхования; отсутствует системный подход в классификации видов страхования, взносы по которым могут уменьшать налогооблагаемую базу при расчете подоходного налога с граждан; имеется различие в налоговом режиме в отношении договоров страхования, заключаемых различными категориями страховщиков (налоговые льготы действуют в пользу обществ взаимного страхования и пенсионных фондов); во многих странах Европы страховые вносы являются объектом специального налога – налога со страховых премий и другие [126, С.53-54].

Кроме того, в странах ЕС различия в национальном регулировании договора страхования привели к проблеме выбора гражданского права, применимого к договору страхования при его заключении в тех случаях, когда страховщик и страхователь являются субъектами, лицами различных государств Европы. Таким образом, гармонизация национальных законов стран ЕС является важной задачей на пути создания и функционирования единого европейского страхового рынка. В настоящее время в РФ начала складываться отечественная модель государственного регулирования рынка страховых услуг, которая близка к европейской. За основу российской модели государственного регулирования страхового дела принята немецкая, отличающаяся централизованной формой страхового надзора и жесткими методами контроля деятельности страховых организаций. В результате, в России действует общее, специальное и ведомственное страховое законодательство, регулирующее все аспекты учреждения регистрации и функционирования страховых компаний.

В современной мировой экономике роль страхования чрезвычайно велика. Во-первых, страхование является одной из основных форм управления рисками в концепциях риск-менеджмента частных предпринимателей. Во-вторых, страхование и перестрахование, обеспечивая глобальное перераспределение рисков, обеспечивают выплаты суммы страховых возмещений при наступлении страховых событий, исчисляемые иногда десятками миллиардов долларов. В-третьих, страховщики являются крупнейшими институциональными инвесторами как в рамках национальных экономик, так и в международном масштабе. И, наконец, страховщики обеспечивают необходимый уровень социальной защиты населения, являясь важнейшим дополнением государственной системы социального страхования и обеспечения.

В иерархии крупнейших международных компаний страховые общества занимают лидирующие позиции. Процессы дерегулирования страховых отношений в условиях глобализации мирового страхового рынка, либерализации международной торговли страховыми услугами, концентрации страхового и перестраховочного капитала приводят к колоссальному обострению конкуренции между крупнейшими транснациональными страховщиками, появлению новых форм страхования и перестрахования, сращиванию страхового, банковского и финансового капиталов страховые рынки развивающихся стран и стран с переходной экономикой становятся приоритетным направлением международной экспансии страхового капитала. Претерпевает существенные изменения система государственного страхового надзора за деятельностью страховщиков, все большую роль приобретают межгосударственные интеграционные соглашения, Генеральное соглашение о торговле услугами, определяющие международные условия торговли страховыми услугами.

Значительные изменения претерпевают национальные страховые рынки большинства стран мира. Все больше стран связано так называемыми интеграционными соглашениями, цель которых - устранить барьеры в деятельности страховщиков из стран-участниц на национальных территориях других стран по предоставлению страховых услуг национальным потребителям. Такие процессы происходят на территории стран Европейского союза, где в результате последовательных действий, предпринимаемых в течение последних 50 лет сформировано единое страховое пространство, в рамках которого деятельность страховщиков регулируется интеграционным правом ЕС в сочетании с национальным финансовым и гражданским правом. Аналогичные цели в области страхования имеет Североамериканское соглашение о свободной торговле, объединяющее США, Канаду и Мексику, Существенную роль в интеграционных процессах играют региональные соглашения, объединяющие страны Латинской Америки, Азии, Африки и Карибского бассейна.

В Европейском Сообществе (ЕС), Канаде и США, хотя и в разной степени, ответственность за регулирование страхового рынка разделена между центральными, местными или региональными властями. В США существуют фактически независимые системы регулирования в каждом штате при отсутствии по существу регулирования на федеральном уровне. В свою очередь, страны Европейского Сообщества имеют свои собственные системы регулирования страхования, но работающие на условиях координации директив на уровне ЕС. Положение в Канаде представляет собой нечто среднее между ситуацией в США и ЕС. Для всех стран анализ базируется на рассмотрении согласованных принципов регулирования, где поправки и детализация принимаются уже на местном уровне. Между странами имеются существенные различия в регулирующих приоритетах и управлении, особенно между латиноамериканскими и восточноевропейскими странами. Страны Европейского Сообщества сохраняют свою самостоятельность в вопросах законодательства и регулирования страхового дела. Во всех странах необходимо лицензирование страховщиков, осуществляется строгий контроль относительно действий в сфере страхования, включая требования к платежеспособности, отчетности и надзору.

Однако общие принципы регулирования страхования были согласованы странами Сообщества. Цель этого согласования состоит в открытии рынка в пределах Сообщества и ликвидации барьеров в торговле страховыми услугами между странами-участницами. Это не означает введения однородной регулирующей системы. Основной принцип состоит в разрешении страховщикам других стран-участниц действовать на рынках на тех же условиях, что и в своей стране. Для достижения этого результата ЕС сочло необходимым в некоторых случаях потребовать включения в законы всех государств ряда основополагающих положений. Множество директив устанавливает юридически обязательные в рамках ЕС стандарты, но они вводятся параллельно и в национальные законодательства.

Ключевой элемент законодательства о страховании Европейского Сообщества - ряд Координирующих директив, касающихся страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни, которые в течение 20 лет обеспечили постепенное открытие внутренних страховых рынков стран-участниц.

Первая координирующая директива по страхованию жизни (1979г.) касалась всех видов страхования, относящихся к страхованию жизни, долгосрочному страхованию здоровья. Определялись условия требований платежеспособности. Все страны-участницы должны были ввести систему лицензирования страховщиков, осуществляющих страхование жизни. Директива определяла рамки действия национальной системы регулирования. Страховщики обязаны ежегодно предоставлять отчетность властям любой страны-участницы. В странах, где компании осуществляют свою деятельность, они должны подчиняться национальным регулирующим требованиям.

Вторая координирующая директива по страхованию жизни (1990 г.) касалась свободы предоставления соответствующих услуг в пределах Европейского Сообщества. Органы власти стран-участниц должны иметь все необходимые полномочия по сбору информации о страховщиках и принимать необходимые меры в случаях возникновения проблем. Осуществление надзора входит в полномочия страны-участницы, на территории которой зарегистрирован страховщик. Если страхователь не потребовал никаких дополнений и добровольно заключил договор страхования со страховщиком, зарегистрированным на территории другой страны-участницы, тогда полномочия надзора находятся в руках государства страховщика. Действует принцип взаимности: регулирование страховщиков, действующих на территории ЕС, но основанных вне Сообщества, может в некоторых моментах зависеть от механизма доступа на рынок для страховщиков ЕС на рынок той страны, в которой зарегистрирован страховщик.

Третья координирующая директива по страхованию жизни (1992 г.) завершила создание единого рынка страхования жизни в рамках ЕС. Она обеспечивала условие, в соответствии с которым компания по страхованию жизни, будучи зарегистрирована в своем государстве, может использовать выданное разрешение (лицензию) в любой стране-участнице. Страны имеют право применять ряд собственных регулирующих мер, однако введены значительные ограничения на свободу такого регулирования. Например, надзор за финансовой устойчивостью целиком лежит на стране происхождения страховщика и власти, которым он подчинен, должны быть уведомлены в каждом случае о намерении страховщика расширить свою деятельность на территории другой страны-участницы. Регулирующий орган национального государства, однако, может вмешаться, если есть основания полагать, что страховщик другой страны-участницы нарушает местные регулирующие инструкции. Полномочия регулирующих властей на этот случай четко оговорены. Лица, приобретающие 10% или более акций страховой компании, должны уведомить об этом регулирующий орган своего государства. Подобные уведомления должны быть осуществлены также в случаях, когда капиталовложения превысят 20, 33 или 50% [49, С.208].

Первая координирующая директива, касающаяся страхования иного, чем страхование жизни (1973 г.) является основой для Европейского Сообщества по страхованию, не связанному со страхованием жизни, и определяет формы функционирования страховых компаний в странах-участницах. Она касается: целого пласта страхования рисков, не связанных с рисками по страхования жизни (от страхования от несчастного случая и болезни, страхования транспортных средств и страхования воздушного транспорта до страхования от финансовых рисков и страхования расходов по ведению судебных разбирательств). От стран требуется использовать унифицированные систем для разрешения страхования рисков, не связанных с жизнью, и осуществляет тесное сотрудничество при страховом надзоре за такими страховщиками основе принципа главенства ответственности страны, в которой расположен» головной офис страховщика. Таким образом впервые был провозглашен принцип главенства регистрирующего государства. Были установлены минимальные стандарты платежеспособности, которые должны ввести страны участницы.

Вторая координирующая директива, касающаяся страхования иного, страхование жизни (1988 г.) укрепила права страховщиков ЕС с целью обеспечить предоставление страховых услуг в пределах всего Сообщества. Она проводит различия между а) «крупными рисками», страхование которых осуществляется крупными страховщиками (имеющими более 250 служащих) и страховать которые можно в любой стране-участнице при контроле в стране происхождения страховщика и б) «массовые риски», которые являются по существу страхованием, доступным для широкой публики - риски, связанные с транспортными средствами и внутренние риски. Для страхования «массовых рисков» должно быть получено разрешение регулирующих органов государства, в котором страховые продукты будут предлагаться.

Третья координирующая директива, касающаяся страхования иного, чем страхование жизни (1992 г.). Различие, которое было сделано в 1988 г. между «большими» и «массовыми» рисками, было отменено, в целях проведения радикальных реформ, обеспечивающих контроль со стороны страны происхождения страховщика в пределах Сообщества для всех видов страхования, не связанных со страхованием жизни. Директива уменьшает свободу страховщиков, и согласовывает меры, проводимые органами государственного надзора, с целью получения информации, включая получение информации на чужой территории. Были введены также минимальные требования к платежеспособности и требования к контролю за инвестициями страховщика.

Шесть координирующих директив - основные элементы законодательной базы ЕС по регулированию страхования. Они были расширены за период с 1973 г. в соответствии с другими директивами, которые, например, требуют свободы и равенства прав регистрации страховщиков в любой стране Сообщества в случае принадлежности их создателей к разным странам-участницам; регулируют доступ на рынок страховщиков стран ЕС; определяют принципы создания товариществ совместного страхования; обеспечивают гарантии в области страхования кредитов; требует выделения страхования судебных издержек в особый вид страхования. Отдельная группа директив, принятых между 1972 г. и 1990 г., определяет поведение стран-участниц в области автострахования. В развитых странах и в мировой экономике в целом страховая отрасль выполняет две ключевые функции. Во-первых, она предлагает защиту от разнообразных рисков и, во-вторых, служит источником накоплений и инвестиций (в том числе долгосрочного характера) за счет страховых резервов, аккумулируемых страховыми компаниями. Страхование сопровождает все важные экономические процессы и более или менее крупные сделки, обеспечивает устойчивость и выживаемость бизнеса, его воспроизводство.

Важной тенденцией, характерной для большинства промышленно развитых стран и способ­ствующей повышению экономической значимости страхового сектора, является растущая диверсификация деятельности страховщиков по следующим важнейшим направлениям: предложение клиентам новых объектов страхования, повышение привлекательности условий страховых по­лисов, размещениу взносов конкретного клиента в акции, облигации, инвести­ционные паи; экспансия в другие виды финансово­го бизнеса, приобретение непрофильных ви­дов бизнеса (коммерческих и инвестиционных банков). Крупнейшими в мире финансо­выми конгломератами, созданными на основе страховых компаний, являются: группа Allianz, включающая второй по величине банк Германии Dresdner Bank, ING Group (Нидерланды), Fortis (Бельгия), Metlife (США), State Farm (США). Более мелкие страховые компании также по возможности расширяют свою деятельность в другие сегменты финансового сектора, например участвуя в управле­нии активами инвестиционных фондов и реализа­ции их паев (акций). Так, по данным Investment Company Institute, в США в 2004г. под управлением страховых компаний находилось 10% активов всех национальных инвестиционных компаний США [120, С.38].

Еще одной формой консолидации является создание транснациональных альянсов, участники которых объединяются для реализации конкретных проектов. Они координируют действия, не теряя юридической и организационной самостоятельности. Есть и такая форма объединения ресурсов страховщиков, как создание пулов - для страхования особо сложных и объемных рисков (ядерных, террористических) и для перестраховочной деятельности. Последнее десятилетие отмечено слияниями и поглощениями среди страховых брокеров, в том числе крупнейших. Здесь обозначилось доминирование двух игроков - Марша («March & MacLennan») и Аон, каждый из которых получает прибыль примерно по 4 млрд. дол. в год, почти втрое оторвавшись от третьего участника рынка брокерских услуг - «Willis Coroon», контрольный пакет акций которого в 2001 г. приобрел за 1,35 млрд дол. известный инвестиционный фонд KKR («Kohlberg Kravis Roberts») [49, С.46]. Так же существует такое понятие как конвергенция в сфере финансовых услуг. К рассматриваемому явлению примыкает конвергенция или интеграция в сфере финансовых услуг, что предполагает взаимопроникновение банковского и финансового бизнеса. Это явление получило наименование «Bankassurance» (французский вариант) и «Allfmanz» (немецкий вариант).

В Японии ряд банков и страховых компаний объединились в финансовые холдинги, возглавляемые банками. Изменения в законодательной базе, вступившие в силу с марта 2004 г., позволяют японским банкам без каких-либо ограничений заниматься продажей страховых полисов (за соответствующие комиссионные) через сеть банковских отделений. В соответствии с этой общемировой тенденцией новый тайваньский закон о финансовых холдингах также разрешает диверсификацию деятельности финансовых институтов, одновременную их работу в смежных областях - банковской, страховой, взаимных инвестиций, брокерских услуг на рынке ценных бумаг.

Страховой рынок Японии - второй в мире по своей емкости. На него приходится пятая часть общемировых операций. Сегодня перед японской страховой индустрией стоит задача восстановления доверия со стороны потребителей, подорванного серией банкротств японских компаний по страхованию жизни, и освоения новейших страховых технологий [49, С.310].

Вслед за японскими финансово-промышленными группами в странах Юго-Восточной Азии приходят и японские страховщики. Чем интенсивнее становятся экономические взаимосвязи внутри данного региона, тем выше потребность в трансграничных страховых услугах и операторах. Одним из конкретных проявлений этого процесса является формирование альтернативного (западному) центра международного перестрахования на базе китайских, сингапурских, южнокорейских и тайваньских компаний. В странах региона поднимается многочисленный средний класс - потребитель страховых услуг.

На страховом рынке мира выделяются три крупнейших центра, прежде всего по объему поступившей премии: североамериканский 1050 млрд. долл., европейский - 826 млрд. долл. и японский – 446 млрд. долл. К числу новых рынков можно отнести восточноазиатский страховой рынок – 167 млрд. долл., латиноамериканский – 40 млрд. долл. и восточноевропейский - 25 млрд. долл. [52, С.374].Самые высокие результаты по данному показателю у Швейцарии (3100 долл.). По развитым странам мира в среднем уровень среднедушевых расходов на страхование равен 1450 долл.

Государственное регулирование рынка страховых услуг является одним из направлений финансовой политики страны. Несмотря на это, Российское государство при переходе к рыночной экономике с конца 80-х годов до 1998 г. (до августовского дефолта финансово-кредитной системы страны) недостаточно уделяло внимание регулированию страхового рынка. Важным нормативным документом, свидетельствующим об обращении внимания государства на этот сектор финансовой системы России, явилось принятие Постановления Правительства РФ № 1139 «Об основных направлениях развития национальной системы страхования РФ в 1998-2000 гг.» (утвержденном 1 октября 1998 г.).

Некоторые экономисты выделяют пять этапов государственного регулирования страхового рынка в период с 1988 г. по настоящее время: 1. Этап демонополизации страхования СССР (1988 – 1991 гг.). 2. Этап экстенсивного роста страхового рынка РФ (1992-1995 гг.). 3. Этап перераспределения страховых полей (1996-1998 гг.). 4. Этап адаптации к новым экономическим условиям (с 1998 по настоящее время). 5.Этап допуска иностранных страховщиков и интеграция в международную систему регулирования (в ближайшем будущем) [155, С.5-6].

Первые три этапа государственного регулирования страхового дела характеризуется следующими особенностями. Для первого этапа характерны следующие отрицательные моменты: 1) создание страховых компаний в законодательном вакууме, без правовой регламентации (в условиях старой системы Госстраха СССР) и рыночной инфраструктуры; 2) отсутствие подготовленных квалифицированных кадров со знанием и опытом работы в сфере страхового дела, методологии государственного регулирования платежеспособности и финансовой устойчивости, формирования страховых резервов и должного лицензирования страховщиков; 3) неправильное использование зарубежного опыта в этой сфере; 4) неоднократные изъятия финансовых средств (страховых резервов) государством у страховщиков для покрытия финансовых убытков; 5) безучастие государственных органов в стимулировании развития страхового дела; 6) подрыв доверия страхователей к системе страхования со стороны государственных органов.

На втором этапе происходили следующие отрицательные процессы и явления в сфере страхования: 1) неконтролируемый Росстрахнадзором – Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью – созданной Указом Президента от 10.02.92г. № 133, рост числа страховых компаний; 2) отсутствие эффективного механизма формирования структуры собственного капитала страховщиков при их регистрации и лицензировании, сбалансированного портфеля страховых услуг и возможности размещать страховые резервы в эффективные направления (инструменты) рынка капитала (увлечение инвестициями в ГКО, депозиты и векселя коммерческих банков); господдержки рынка страхования; жестких требований при лицензировании страховой деятельности к финансовой стороне деятельности страховщиков; стимулирования развития обществ взаимного страхования; 3) обесценение собственного капитала страховщиков в условиях высоких темпов инфляции; развитие «конъюктурных» видов страхования, не отвечающих реальным потребностям рыночной экономики; преимущественный рост обязательной формы страхования; увлечение инвестициями в ГКО, депозиты и векселя коммерческих банков; 4) рискованная инвестиционная политика страховщиков; 5) отставание развития перестраховочного рынка от рынка прямого страхования; косвенного регулирования рынка; 6) слабая аналитическая работа по рынку страхования и недостаточное регулирование финансовой устойчивости страховщиков и их инвестиционной деятельности; 7) ограничения в системе регулирования страхования сферой коммерческого страхования; занижение роли саморегулирования страхования; 8) отсутствие нормальной конкуренции страховщиков и стимулирующей налоговой политики по отношению к страховщикам; нормальной тарифной политикой.

На третьем этапе происходили следующие явления в страховом деле: 1) завершилось формирование трехступенчатой системы страхового законодательства (общего гражданского, специального страхового и ведомственного); 2) изменилась нормативная база страхования (введена вторая часть ГК РФ, принят закон «Об акционерных обществах»); 3) недостаточно развивались страховые и банковские компании по сравнению с промышленными; 4) усилились противоречие между преобладанием в экономике краткосрочных финансовых операций и долгосрочным характером страхования как вида деятельности (увлечение предпринимателей «короткими деньгами»); коммерческий подход к страхованию (недостаточное внимание удовлетворению потребностей страхователей); 5) происходил передел собственности на средства производства, что не вызывало потребности в страховании собственности; передел собственности внутри самого рынка страхования; 6) укрупнялся капитал страховых компаний, и осуществлялась «кэптивизация» (от английского слова captive - «пленник») страховых компаний крупными ФПГ и банками, т.е. захват; 7) замедлялся процесс государственного регулирования рынка страхования (в результате упразднения Росстрахнадзора 14 августа 1996 г. и передачи его функций Департаменту страхового надзора Минфина РФ); 8) были приняты решение об увеличении минимального размера уставного капитала страховых компаний и законодательство, разрешающее относить страховые взносы на себестоимость продукции в размере одного процента от объема ее реализации (в 2000 г. до 3 %).

Россия все в большей степени включается в мировое разделение труда, мировой финансовый рынок, систему международной торговли товарами и услугами, решая задачи вступления во Всемирную торговую организацию, усиления своей роли как равноправного экономического партнера в системе международной производственной, финансовой, технологической интеграции, В значительной мере эти процессы затрагивают национальный страховой рынок и оказывают принципиально важное влияние на процессы его формирования и определения государственной политики в области страхования Анализ причин, форм и тенденций глобализации мирового страхового хозяйства позволяет оптимально формулировать направления и экономические стимулы для развития национального страхового рынка, что должно являться одним из направлений экономических реформ в стране, а также фактором сбалансированной интеграции России в мировое страховое хозяйство.

Доля России в общемировом объеме страховых услуг (по размеру собранных премий) составляет примерно 0,3 % [51, С.181], что соответствует уровню Индии, но уступает Норвегии и Китаю. В целом степень развития страхового дела в России существенно отстает от большинства стран с рыночной и переходной экономикой.

Интеграция страхового рынка в мировую экономику традиционно предполагает ликвидацию государственной монополии на страхование. В России этот шаг был сделан вместе с принятием закона «О кооперации в СССР» в 1988 г. с началом рыночных реформ. Именно с того момента в России стали создаваться новые страховые компании, которые за последние годы смогли составить конкуренцию бывшим государственным монополистам «Госстраху» и «Ингосстраху».

Рост доходов населения, стабилизация финансовой системы государства, снижение инфляции в середине 90-х гг. давали надежду на ускоренное развитие страхового сектора. Однако финансовый кризис 1998 г. отодвинул реализацию этого сценария на более отдаленную перспективу. Невзирая на потери от кризиса, уже в 1999 г. страховая отрасль продемонстрировала сверхвысокий рост сборов премий, и с этого момента начинается новый этап развития страхового бизнеса в России. Кризис выступил своеобразным санитаром отрасли и заставил страховщиков по-новому расставить приоритеты в своем развитии. Рынок страхования в России начинает расти, повышается и спрос на страховые услуги, о чем свидетельствует соотношение страховых сборов по отношению к росту ВВП, которое выросло с 0,6 % в 1992 г. и до 3,2 % в 2003 г.

В 2005 году совокупный объем страховой премии составил 490,6 млрд. рублей, что примерно эквивалентно 18 млрд. долл. Но по основным макроэкономическим показателям Российский страховой рынок значительно уступает развитым странам. Поэтому организация страхового сектора в России должна опираться на хорошо продуманную долгосрочную концепцию страхования, учитывающую мировой опыт в условиях глобализации мировой экономики и либерализации международной торговли страховыми услугами. Если российские компании не проявят активности, то рано или поздно эту нишу займут страховые компании развитых стран, как, например, это произошло в восточно-европейских странах (Польша, Венгрия и других странах). Страховщикам так же необходимо делать ставки на опыт развитых стран при формировании своей деятельности в накопительном и в пенсионном страховании. В настоящее время в мире осталось лишь два крупных, не занятых транснациональными компаниями рынка: Россия и Китай.

Страхование в России - это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный еще не полностью освоенный рынок, имеющий, бесспорно, большое будущее. Так, по мнению специалистов страховой компании «AIG Россия», только рынок страхования жизни в России будет расти в течение последующих 15 лет в среднем на 50% в год и достигнет 36 млрд. долл. к 2016 г. В 2005 же году годовые взносы по классическому страхованию жизни из расчета на одного человека составляли всего лишь 80 центов, тогда как в Германии – 700 долл., в США - 1,6 тыс. долл., а в Великобритании - 3 тыс. долл. В 2003 г. по сравнению с 2002 г. прирост сборов страховых премий у российских страховых компаний составил 51,3% (454,4 млрд. руб.). Причем быстрее всего росли сборы по страхованию жизни - на 53% [79, С.83].

В последние три года все ярче проявляется стремление российских страховщиков выйти на внешние рынки, прежде всего, стран ближнего зарубежья. Наиболее активно российские компании осваивают страховой рынок Украины. Фактически в последние два года здесь уже развернулась конкуренция между страховыми группами российского происхождения. Сегодня «Инго Украина», 81,67 % акций которой принадлежит
«Ингосстраху», и «Просто-страхування», приобретенная в 2004 г. холдингом «Ресо», входят в пятерку крупнейших украинских операторов. К числу лидеров в ближайшем будущем рассчитывает присоединиться недавно созданная «РОСНО Украина». Стратегия работы российских компаний на украинском рынке предусматривает деятельность во всех его секторах. Украинские дочерние структуры российских компаний являются универсальными компаниями, имеющим лицензии на осуществление практически всех видов страхования.

Кроме Украины в СНГ приоритетными рынками для россиян являются Казахстан и в меньшей степени Узбекистан. Наибольших успехов на этих направлениях добились «Ингосстрах» и «РОСНО». Страховые рынки Белоруссии и Кыргызстана, как показал недавний опыт российских компаний, являются наиболее рисковыми. Белорусский рынок достаточно безуспешно пытались осваивать в последние годы «Ингосстрах», «Ресо» и «Согласие». В разное время и с разной степенью успеха на кыргызский рынок вышли «Ингосстрах», «РОСНО, «Ресо». В целом для страховых рынков стран СНГ характерна высокая степень политических, и, как следствие, экономических рисков. «Национальные» революции последнего времени в некоторых странах СНГ со всей наглядностью продемонстрировали эту особенность.

Российские страховщики реализуют небольшие проекты и в странах Западной Европе. Наибольших успехов на рынках этих стран добились «Ингосстрах» и «Ресо». В основном их деятельность в Западной Европе замыкается на обслуживание внешнеторговых операций российских субъектов бизнеса. Так или иначе, пока рано оценивать эффективность зарубежных инвестиций российских страховщиков. Говорить о конкретных результатах можно будет по прошествии еще нескольких лет. Вместе с тем, уже есть некоторые основания делать на этот счет оптимистические прогнозы.

В государствах-членах ВТО существует также целый ряд других ограничений доступа иностранного капитала на их рынки. Законодательство Канады, Финляндии, Италии, США предусматривает ограничения для работы иностранного персонала в национальных страховых компаниях. В Египте, Малайзии, Таиланде установлена квота иностранного участия в капитале страховой компании. Австралия, Болгария, Чехия, Словакия запрещают иностранным страховщикам осуществлять отдельные виды обязательного страхования. В связи с этим необходимо обратить внимание на следующее. Во-первых, как показывает статистика 2005г., доля иностранного капитала в суммарном уставном капитале российских страховщиков составляла чуть более 5 %. То есть 15 % квота иностранного участия была выбрана лишь на треть. Во-вторых, иностранные страховщики уже фактически присутствуют на российском рынке, перестраховывая подавляющее большинство рисков наших национальных компаний. Это объясняется тем, что перестрахование требует значительных финансовых ресурсов, которых у российских страховщиков нет. Необходимо только сбалансированное открытие национального страхового рынка. Лишь в этом случае можно будет рассчитывать на то, что вступление России в ВТО и, как следствие, активизация конкуренции приведут к расширению спектра и повышению качества страховых услуг, а также к снижению издержек на их предоставление.

О правильности этого подхода говорит и тот факт, что уровни развития отдельных секторов российского страхового рынка существенно различаются. Например, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни нуждаются в приоритетной защите от иностранной конкуренции. На данный момент они наименее развиты, однако в перспективе будут иметь большую ценность для российской экономики.

В настоящее время страховая отрасль, как и весь сектор финансовых услуг, не готова к обострению конкуренции. Это объясняется низкой долей отрасли в ВВП. Главными причинами сложившейся ситуации являются низкий уровень жизни населения, плохое финансовое положение предприятий и отсутствие в обществе традиций использования страховых услуг. Второстепенную роль здесь играет относительная слабость российских страховых компаний. Методы регулирования страхования — один из ключевых вопросов, связанных с развитием страхового сектора в России. В этой связи можно выделить два основных аспекта: как будет развиваться система регулирования в интересах удовлетворения финансовых потребностей экономики и развития страхового сектора; как обеспечить стандарты и требования, соответствующие условиям ВТО.