Динамика дебиторской задолженности за 2009-2012 годы, млн. руб.

 

Наименование статей дебиторской задолженности 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 Изменение к 2011 году (+,-)
Долгосрочная дебиторская задолженность          
Покупатели заказчики, всего 545,4 128,9 818,1 544,0 -272,1
в т.ч.          
  • за выполненные работы и оказанные услуги
133,9 128,9 624,7 544,0 -80,7
  • за перевозку
411,5 193,4 -193,4
Авансы выданные 12511,8 18611,9 14105,4 12150,0 -1955,4
Прочая дебиторская задолженность 11027,8 7973,0 11877,5 18161,0 +6283,5
Итого 24085,0 26713,8 26801,0 30855,0 +4054,0
Краткосрочная дебиторская задолженность          
Покупатели и заказчики, всего 27576,8 30236,6 18190,6 12211,0 -5979,6
в т.ч.          
  • за выполненные работы и оказанные услуги
9897,4 15890,4 15295,8 9763,0 -5532,8
  • за перевозки
17679,4 14346,1 2894,8 2448,0 -446,8
Авансы выданные 16385,5 36561,3 10119,0 19899,0 +9780,0
Налоги и сборы 270,5 1688,1 5302,4 6545,0 +1242,6
Социальное страхование и обеспечение 723,0 1165,4 575,8 474,0 -101,8
Прочая краткосрочная задолженность 12094,1 12771,7 24979,5 24065,0 -914,5
Итого 57049,9 82422,2 59167,3 63194,0 4026,7
ВСЕГО 81134,9 109137,0 85968,3 94049,0 8080,7

 

Долгосрочная дебиторская задолженность в 2012 году увеличилась на 4,1 млрд. руб. В структуре долгосрочной дебиторской задолженности в 2012 году основную долю составила прочая дебиторская задолженность – 58,6% и авансы выданные – 39,3%. Прочая задолженность увеличилась в 2012 году на 6,3 млрд. руб. по сравнению с 2011 годом.

Наиболее существенные авансы выданные:

  • капитальные вложения на разработку и поставку электропоездов для пригородных пассажирских перевозок компании SIEMENS Aktiengesellschaft – 7,3 млрд.р.
  • на поставку электропоезда ОАО «ТД РЖД» -4,0 млрд. р.
  • авансы, выданные ОАО «Сименс АГ» за техническое обслуживание электропоездов «Сапсан» - 0,5 млрд. р.

 

Краткосрочная дебиторская задолженность в 2012 году составила 63,2 млрд. р. , увеличение к 2011 году 4,0 млрд. р.. В структуре краткосрочной дебиторской задолженности наибольшую долю составляют: прочая дебиторская задолженность – 38%; авансы выданные – 31,5%, расчеты с покупателями и заказчиками – 19,3%. Наибольший рост краткосрочной дебиторской задолженности составил по налогам + 1,2 млрд. р., и авансам выданным - + 9,8 млрд. р.

В составе авансов выданных :

  • капитальные вложения в сумме 14,0 млрд. р. , в том числе на поставку электропоездов Ласточка: 8,9 млрд. р. - SIEMENS Aktiengesellschaft; 1,4 млрд. р. – ОАО «Сименс АГ»
  • приобретение локомотивов ОАО «ТД РЖД» - 1,4 млрд. р.
  • модернизация подвижного состава ОАО «Желдорреммаш» - 0,7 млрд. р.
  • приобретение путевой техники ОАО «Калужский Ремпутьмаш» - 0,4 млрд.р.

 

Показателями состояния дебиторской задолженности ОАО «РЖД являются:

  • коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности
  • средняя продолжительность одного оборота в днях.

 

 

Период оборота задолженности по продажам (от оказания перевозочных и иных видов услуг) составил в 2011 году 4,67 дня, со снижением к 2010 году на 3,3 дня. Сказывается проводимая работа в компании по повышению качества работы по управлению дебиторской задолженностью, а также утверждением новой политики управления резервами (по сомнительным долгам), направленной на повышение достоверности отчетности в целях принятия качественных управленческих решений.

 








Дата добавления: 2015-08-01; просмотров: 716;


Поиск по сайту:

При помощи поиска вы сможете найти нужную вам информацию.

Поделитесь с друзьями:

Если вам перенёс пользу информационный материал, или помог в учебе – поделитесь этим сайтом с друзьями и знакомыми.
helpiks.org - Хелпикс.Орг - 2014-2024 год. Материал сайта представляется для ознакомительного и учебного использования. | Поддержка
Генерация страницы за: 0.004 сек.