Сущность и особенности банковских информационных систем
Банковская информационная система представляет собой программно-технологический комплекс, охватывающий совокупность взаимосвязанных автоматизированных банковских задач.
Как сложная система БИС обладает следующими свойствами: сложностью иерархической структуры; эмерджентностью; множественностью функциональных целей; динамичностью; многофункциональностью.
При разработке БИС требуется учитывать факторы, влияющие на их структуру и содержание. К ним относятся: общие характеристики банка, ближние и дальние цели и стратегические направления его развития; особенности сложившейся структуры управления; общие принципы построения банковской технологии; ожидаемая архитектура системы и состав функций, подлежащих автоматизации; объем входной и выходной информации, количество входных документов; требования к информационной безопасности.
Система управления банком выполняет в целом функции, типичные для любых управленческих систем (учет и контроль, анализ и регулирование, планирование), но она обладает особенностями распределения этих функций между элементами управленческой структуры.
Учет и контроль в банке представлены операционным и бухгалтерским учетом, которые тесно связаны между собой: аналитический учет отражается в банковских лицевых счетах, а каждый лицевой счет связан с определенным балансом. Статистический учет позволяет собрать сведения об изменении отдельных показателей за отдельный период.
Анализ является функцией управления, позволяющей распознать сложившуюся экономическую ситуацию как внутри, так и вне банка. В крупных банках существуют два независимых отдела, один из которых обеспечивает анализ внутреннего состояния банка, а другой анализирует внешнюю среду.
Планирование подготавливает решения, обеспечивающие достижение поставленных целей.
Подготовленные на этапе планирования решения реализуются в рамках функции регулирования.
Объектом управления в банке является деятельность каждого подразделения или отдельного сотрудника, а также отдельная банковская операция, состоящая из ряда технологических этапов.
Структура управления банком может быть различной и зависит от размеров банка, числа видов оказываемых услуг, количества клиентов и операций, выполняемых банком.
Состав операций, осуществляемых банком на рынке услуг, оказывает влияние на структуру управления банком и на БИС.
Различают активные и пассивные банковские операции. К первым относятся кассовые операции, кредиты клиентам, кредиты другим банкам, депозиты в других банках. Ко вторым относятся: депозиты клиентов, депозиты банков, кредиты банков.
В соответствии с федеральным законом "О банках и банковской деятельности" банки могут производить следующие операции:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля-продажа иностранной валюты;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдача банковских гарантий и др.
Несмотря на достаточно стабильную номенклатуру банковских услуг, их реализация в виде последовательности технологических этапов и приемов может различаться.
Анализ автоматизированных банковских систем свидетельствует об отсутствии унификации и стандартизации банковских технологий. Технологии выполнения одноименных банковских операций отличаются в различных банках. Это привело к появлению на рынке информационных технологий программных средств, обеспечивающих различную степень автоматизации банковской деятельности. В большинстве из них автоматизированы лишь самые основные, наиболее важные, с точки зрения разработчиков системы, задачи.
К БИС предъявляются следующие требования:
- постоянные изменения, происходящие в сфере банковской деятельности и затрагивающие юридическую форму, экономическую среду и банковские технологии, требуют от системы управления банком высокой степени адаптивности, т.е. БИС должны иметь гибкую структуру и быть открытыми системами, допускающими внесение необходимых изменений в случае каких- либо перестроек в банковской сфере;
- возможность "отката на дату" (контрольную точку) или "технологического отката" через систему обратных проводок "красное сторно". В соответствии с этим принципом при достижении исходной ситуации и ее фиксации сотрудники банка должны иметь возможность внесения изменений и возврата с автоматическим расчетом, закрытием и архивацией всех последующих дней;
- блокирования ввода платежных документов, приводящих к дебетовому сальдо. Если же такая ситуация не возникает и платежный документ не содержит некорректные реквизиты, банковская технология предполагает однократный ввод информации в систему и автоматическое формирование проводок по всем операциям;
- выполнения проводок и изменения лицевых счетов в реальном масштабе времени. Система должна обеспечивать постоянное изменение состояния лицевых счетов и ежедневный пересчет остатков на них с учетом дневных изменений.
Дата добавления: 2015-02-16; просмотров: 3848;