Общая характеристика инвестиционных операций коммерческих банков

Инвестиционные операции банка можно рассматривать как целенаправленную деятельность банка по вложению (инвестированию) денежных средств в ценные бумаги, недвижимость (в отношении недвижимости банк выступает как собственник, а не как кредитор), уставные фонды предприятий, коллекции, драгоценные металлы и иные объекты вложений, рыночная стоимость которых способна возрастать и приносить банку доход в виде процентов, дивидендов, прибыли от перепродажи и других доходов.

Правовой основой инвестиционных операций белорусских инвесторов являются Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс, Инвестиционный кодекс, Законы «О ценных бумагах и фондовых биржах» и «О разгосударствлении и приватизации государственной собственности в Республике Беларусь» (1993 г.) и др.

Данными законодательными актами банкам разрешены любые из вышеперечисленных вложений, за исключением тех, которые ведут к прямому участию банка в производстве, торговле материальными ценностями, страховой деятельности. Значительную роль в регулировании инвестиций банков играют нормативные акты банковского законодательства по регулированию ликвидности, состава и качества активов, порядка и учета инвестиционных операций, а также налоговое законодательство. Косвенное влияние оказывают и рекомендуемые Национальным банком Республики Беларусь для коммерческих банков индикативные параметры.

С точки зрения законодательства Республики Беларусь инвестиционные операции банка – это его целенаправленная деятельность по вложению (инвестированию) денежных средств в ценные бумаги, недвижимость (в отношении которой банк выступает как собственник, а не как кредитор), уставные фонды предприятий, коллекции, драгоценные металлы и иные объекты вложений, рыночная стоимость которых способна возрастать и приносить банку доход в виде процентов, дивидендов, прибыли от перепродажи и другие доходы. Соответственно, в качестве инвестиций не рассматриваются вложения банка в кредиты, межбанковские депозиты, расчеты, корреспондентские счета, в валютные и рублевые денежные средства.

Назначение инвестиционных операций банков заключается в:

- расширении клиентской и ресурсной базы, видов услуг, оказываемых клиентам посредством создания дочерних финансовых институтов;

- расширении и диверсификации доходной базы банка;

- усилении влияния на клиентов (через контроль их ценных бумаг);

- присутствии банка на наиболее динамичных рынках, и первую очередь – фондовом.

Посредством инвестиционных операций банки расширяют сферы своего влияния. Особым мотивом банков являются снижение в активах доли денежных средств, не приносящих дохода (денежные средства в кассе банка, остатки на корреспондентских счетах), и создание краткосрочного портфеля инвестиций (например, в государственные ценные бумаги), равноценного по ликвидности, но приносящего при этом доход.