Причины проведения спец. мероприятий по финансовому оздоровлению и реорганизации.

- высокий уровень риска в банковском секторе;

- постоянные колебания рыночной инфраструктуры;

- снижающаяся доходность банковских услуг, ослабление положения банков на финансовом рынке;

- глобализация экономики;

- ужесточение требований органов надзора;

- амбициозность собственников, заставляющая менеджеров проводить агрессивную политику для завоевания конкурентных преимуществ.

Современная мировая экономика характеризуется опережающим ростом масштабов слияний и поглощений с участием кредитно-финансовых учреждений. При подобных мероприятиях имеет место эффект синергии.

В банковской системе реорганизация — это изменение орга­низационной структуры и юридического статуса коммерческого банка при условии сохранения выполняемых им функций и опе­раций.

К сожалению, в российском законодательстве понятие «реорганизация» не раскрывается, в нормативных актах выделены лишь формы ее проведения. Например, в ГК РФ, федеральных законах и инструкциях Банка России есть указания на то, что реорганизация юридического лица может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования.

В Федеральном законе «Об акционерных обществах» опре­делено, что

под слиянием обществ признается возникновение нового общества путем передачи ему всех прав и обязанностей двух или нескольких обществ с прекращением деятельности по­следних.

Присоединение— это прекращение деятельности одного или нескольких обществ с передачей всех их прав и обязанно­стей другому обществу — присоединяющему.

Другими словами, при слиянии оба банка перестают быть юридическими лицами, на их базе создается новая организа­ция; при присоединении один из банков сохраняет свой юри­дический статус.

Интеграционные процессы, происходящие во всем мире, можно определенным образом классифицировать. Обычно вы­деляют четыре группы слияний:

• Горизонтальные слиянияпредполагают объединение организаций, работающих в одной отрасли и даже конкуриру­ющих друг с другом. Такой тип слияния самый простой для планирования деятельности и прогнозирования возможных ре­зультатов, поскольку предполагает слияние «родственных» ак­тивов и соединение сходных моделей организации производ­ства. Именно при горизонтальной структуре можно достичь максимального эффекта снижения операционных издержек.

• Вертикальные слияния— объединение организаций, ра­ботающих на смежных ступенях одного производственного процесса. Примером вертикального слияния является, напри­мер, приобретение производителем стали одного из своих по­ставщиков, такого, как железо- или угледобывающая компания. Подобные слияния нацелены прежде всего на повышение эф­фективности транзакций в рамках единой структуры. Обычно они формируются вокруг сильных конкурентоспособных про­изводителей, ориентированных на экспорт и имеющих за счет этого стабильный источник дохода.

• Однородные слияниясвязывают родственные организации, но непроизводящие одну и ту же продукцию (как при горизон­тальных слияниях) и не состоящие в отношениях производи­тель — поставщик (как при вертикальных слияниях).

• Конгломератные слиянияпредполагают объединение организаций из совершенно не связанных, даже «неродствен­ных» отраслей. Такие холдинги, как правило, обладают гибкой, легко изменяемой структурой и представляют собой что-то вро­де инвестиционных фондов, вкладывающих свободные сред­ства в интересные менеджменту проекты.

Реорганизации в банковской секторе экономике России на­ряду с общемировыми тенденциями присущи некоторые осо­бенности:

- Одна из причин реорганизации – потребность в наращивании капитальной базы кредитных организаций в связи с ужесточением требований органов надзора.

- обострение конкуренции на национальном рынке банковских услуг, потребность в сохранении конкурентных позиций

- рост слияний и поглощений связан, в основном, с процессами интеграции в нефинансовом секторе, в банковском секторе ситуация развивается медленнее, в т.ч. из-за недостаточно прочной капитальной базы большинства коммерческих банков России

- прогнозируется рост реорганизации в форме слияний и присоединений. На данный момент чаще происходит присоединение путем преобразования кредитных организаций в филиалы других банков.

Банк России активизировал деятельность по упрощению процедур реорганизации, что снизит затраты. Он требует представления согласия антимонопольного органа, который анализирует, приведет ли сделка к доминированию вновь созданной организации на рынке банковских услуг или ограничению конкуренции. Законодательством определен предельный размер уставного капитала для финансовых организаций при проведении слияний или присоединений.

Для определения доминирующего положения кредитной организации установлена доля рынка:

- доминирующим считается положение, если доля организации на федеральном рынке составляет более 10%, на части территории РФ – более 20%.