Складские документы

Виды и юридическое значение складских документов. Двойное складское свидетельство. Права держателей складского и залогового свидетельств. Обращение складского свидетельства. Обращение залогового свидетельства. Простое складское свидетельство. Складская квитанция. Выдача товара по договору складского хранения.

1. Виды и юридическое значение складских документов. В соответствии со ст. 912 ГК РФ товарный склад выдает товаровладельцу в подтверждение принятия товаров один из складских документов:

- двойное складское свидетельство;

- простое складское свидетельство;

- складскую квитанцию.

Указанные складские документы по их юридическим свойствам подразделяются на два вида:

- складские документы, имеющие статус ценных бумаг, к которым относятся двойные складские свидетельства и простые складские свидетельства (складские документы, являющиеся ценными бумагами, обобщенно именуемые складскими свидетельствами);

- складские документы, не имеющие статуса ценных бумаг, к которым относятся складские квитанции.

Двойное складское свидетельство состоит из двух частей -складского свидетельства и залогового свидетельства (варранта), - которые могут быть отделены одно от другого. После такого разделения обе его части являются ценными бумагами, которые относятся к числу товарораспорядительных ценных бумаг.

На складские свидетельства как на ценные бумаги распространяются общие нормы о ценных бумагах, предусмотренные гл. 7 ГК РФ, с учетом, конечно, специальных правил о складских свидетельствах.

Цивилистическая дискуссия

Правовая природа складских свидетельств как ценных бумаг, будучи прямо отраженной в ГК РФ, не вызывает сомнений, чего нельзя сказать о видовых характеристиках складских свидетельств как ценных бумаг. Довольно распространенным (особенно в первые годы осмысления складских свидетельств после их закрепления в части второй ГК РФ) было мнение о том, что двойное складское свидетельство является именной, а не ордерной ценной бумагой. Однако квалификация двойного складского свидетельства как именной ценной бумаги не соответствует юридической природе этой ценной бумаги и противоречит положениям ГК РФ, из которых (прежде всего тех, которые предусматривают возможность передачи свидетельств по передаточным надписям) однозначно следует, что двойное складское свидетельство и каждая из его частей являются ордерными (а не именными) ценными бумагами.

Авторитетное мнение

Двойные свидетельства, выдаваемые товарными складами, являются по советскому праву ордерными ценными бумагами.

(М.В. Зимелева)

Как ценные бумаги двойное и простое складское свидетельство, обе части двойного свидетельства, особенно залоговое свидетельство (варрант) имеют сходство с векселями, прежде всего с точки зрения порядка их обращения. Не случайно по российскому дореволюционному законодательству и советскому законодательству периода новой экономической политики многие правила об обращении векселей субсидиарно применялись и в отношении складских свидетельств. Такой же прием использован и в ряде зарубежных законодательств.

Из истории цивилистики

789. Складочное и закладное свидетельства могут быть передаваемы вместе или порознь по передаточным надписям, именным или бланковым, причем в отношении формы передаточных надписей, перехода прав к приобретателю и удостоверения прав держателя свидетельства применяются соответственные правила, постановленные для векселей.

(Свод законов Российской Империи. Т. XI. Ч. 2: Устав Торговый)

ГК РФ к регулированию обращения складских свидетельств вексельные правила не привлекает. Но поскольку сам ГК РФ обращение складских свидетельств достаточно детально не регулирует, а специального законодательства в этой сфере пока нет, соответствующие вексельные правила могут быть использованы как ориентир в аналогичных ситуациях, возникающих в процессе обращения складских свидетельств.

2. Двойное складское свидетельство и каждая его часть являются ордерными ценными бумагами. Складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться вместе или порознь по ордерным или бланковым передаточным надписям (подробнее см. п. 4, 5 настоящего параграфа).

В соответствии со ст. 913 ГК РФ в каждой части двойного складского свидетельства должны быть одинаково указаны:

1) наименование и место нахождения товарного склада, принявшего товар на хранение;

2) текущий номер складского свидетельства по реестру склада;

3) наименование юридического лица либо имя гражданина, от которого принят товар на хранение, а также место нахождения (место жительства) товаровладельца;

4) наименование и количество принятого на хранение товара - число единиц и (или) товарных мест и (или) мера (вес, объем) товара;

5) срок, на который товар принят на хранение, если такой срок устанавливается, либо указание, что товар принят на хранение до востребования;

6) размер вознаграждения за хранение либо тарифы, на основании которых он исчисляется, и порядок оплаты хранения;

7) дата выдачи складского свидетельства.

Состав обязательных реквизитов частей двойного складского свидетельства как ценной бумаги одновременно является составом обязательных условий договора складского хранения, письменная форма которого находит выражение в двойном складском свидетельстве. Помимо обязательных реквизитов, установленных п. 1 ст. 913 ГК РФ, в двойное складское свидетельство могут быть включены иные реквизиты (сведения) по усмотрению и обоюдному согласию товарного склада и товаровладельца. Соответственно содержание договора складского хранения может не исчерпываться обязательными условиями, состав которых определен путем установления обязательных реквизитов двойного складского свидетельства.

Обе части двойного складского свидетельства должны иметь идентичные подписи уполномоченного лица и печати товарного склада. В двойном складском свидетельстве должно быть предусмотрено также место для передачи надписей (как правило, на обороте свидетельства). Двойное складское свидетельство выдается только на определенное имя.

Согласно ст. 913 ГК РФ документ, не соответствующий требованиям указанной статьи, не является складским свидетельством. Чем в таком случае является означенный документ и каковы последствия несоответствия двойного складского свидетельства установленным требованиям, ст. 913 ГК РФ ответа не дает.

Судебная практика

Абз. 15 постановления ФАС Северо-Кавказского округа от 22.05.2008 N Ф08-2025/2008 по делу N А20-11394/2005.

Абз. 25 постановления ФАС Волго-Вятского округа от 1.03.2006 N А28-8918/2005-225/9.

Цивилистическая дискуссия

Юридически обоснованной надо признать первую позицию, в то время как вторая противоречит п. 2 ст. 913 ГК РФ, согласно которому документ, не соответствующий требованиям настоящей статьи, не является двойным складским свидетельством. Из приведенной нормы следует, что отсутствие в двойном складском свидетельстве какого-либо реквизита не влечет ничтожность двойного складского свидетельства. Эта норма является специальной по отношению к общей норме, содержащейся в п. 2 ст. 144 ГК РФ, в соответствии с которой отсутствие обязательных реквизитов ценной бумаги влечет ее ничтожность. Специальная норма как исключение из общего правила имеет приоритет перед указанной общей нормой. Поэтому пункт 2 ст. 144 ГК РФ к решению вопроса о действительности двойных складских свидетельств или их частей не применяется.

3. Права держателей складского и залогового свидетельств. Положения § 2 гл. 47 и прежде всего ст. 914 ГК РФ позволяют следующим образом систематизировать права держателей складского и залогового свидетельств.

Держатель складского и залогового свидетельств как не отделенных, так и отделенных друг от друга (иными словами, двойного складского свидетельства) имеет право распоряжения хранящимся на складе товаром в полном объеме, а именно:

- продать товар, произвести его отчуждение иным образом, не забирая его со склада путем передачи двойного складского свидетельства (обеих его частей) по передаточным надписям;

- заложить товар в обеспечение возврата кредита, полученного по залоговому свидетельству (отделенному от складского свидетельства) путем передачи залогового свидетельства кредитору по передаточной надписи, отражающей условия кредита;

- взять товар со склада.

Держатель одного только складского свидетельства, отделенного от залогового свидетельства (по которому был получен кредит и который в связи с этим был передан кредитору) вправе распоряжаться товаром, но не может взять его со склада до погашения кредита, выданного по залоговому свидетельству. Право распоряжения товаром в данном случае означает право продать товар, произвести его отчуждение иным образом, не забирая его со склада, путем передачи складского свидетельства по передаточной надписи. Такой держатель складского свидетельства не вправе заложить товар, хранимый на товарном складе.

Держатель залогового свидетельства, иной, чем держатель складского свидетельства (т.е. одного только залогового свидетельства), имеет право залога на товар в размере выданного по залоговому свидетельству кредита и процентов по нему. Указанное право залога возникает в результате выдачи товаровладельцу кредита по залоговому свидетельству и передачи последнего кредитору в обеспечение возврата кредита.

4. Обращение складского свидетельства отражает оборот соответствующего товара, хранящегося на товарном складе. То есть распоряжение товаром (оборот товара) осуществляется путем передачи складского свидетельства (оборота складского свидетельства). В этом, собственно, и проявляется суть складского свидетельства как товарораспорядительной ценной бумаги.

Товар, сданный на склад под двойное складское свидетельство, может быть передан новому приобретателю (покупателю) без изъятия товара со склада путем передачи приобретателю товара двойного складского свидетельства, в котором складское и залоговое свидетельства не отделены друг от друга, либо складского и залогового свидетельств, отделенных друг от друга, либо только складского свидетельства. Сданный на склад под двойное складское свидетельство товар не может быть отчужден без надлежащей передачи складского свидетельства.

При передаче товара путем передачи складского свидетельства на последнем учиняется передаточная надпись - ордерная или бланковая.

Пример. Ордерная передаточная надпись на складском свидетельстве:

"Вместо ОАО "Зенит" выдайте товар ЗАО "Вектор" (указывается его место нахождения) или его приказу. 12 мая 2010 г. Генеральный директор ОАО "Зенит" П. Иванов (подпись, печать)".

Бланковая передаточная надпись на складском свидетельстве:

"Выдайте товар (оставляется свободное место). Генеральный директор ОАО "Зенит" П. Иванов (подпись, печать)".

Держатель складского свидетельства с бланковой передаточной надписью может:

1) указать в бланке свое наименование (имя) либо наименование (имя) другого лица;

2) передать складское свидетельство другому лицу посредством ордерной или бланковой передаточной надписи;

3) передать складское свидетельство другому лицу простым вручением без совершения передаточной надписи.

5. Обращение залогового свидетельства имеет более сложный характер, нежели обращение складского свидетельства. Обращение залогового свидетельства сопряжено с возникновением между участниками оборота новых обязательств - долгового и залогового, которые тесно взаимосвязаны.

Юридическая специфика залогового свидетельства состоит в том, что залог залогового свидетельства возможен только для обеспечения обязательства по возврату суммы кредита (займа), выданного по данному залоговому свидетельству и процентов по нему (на что указывает и формулировка п. 3 ст. 914 ГК РФ, согласно которой "держатель залогового свидетельства, иной, чем держатель складского свидетельства, имеет право залога на товар в размере выданного по залоговому свидетельству кредита и процентов по нему"). Для обеспечения других обязательств залог этого свидетельства не рассчитан.

Обращение залогового свидетельства начинается с его отделения от складского свидетельства (иными словами, с разделения двух частей двойного складского свидетельства), учинения на залоговом свидетельстве первой передаточной надписи и передачи его товаровладельцем, получившим заем (кредит) под залоговое свидетельство, кредитору, выдавшему указанный заем (кредит).

Действующий ГК РФ не предусматривает требований к первой передаточной надписи на залоговом свидетельстве. Исходя из юридического существа этой надписи и опираясь на предшествующую российскую практику правового регулирования обращения залоговых свидетельств, а также на современное зарубежное законодательство, можно сделать вывод о том, что в первой передаточной надписи на залоговом свидетельстве, передаваемом отдельно от складского свидетельства для обеспечения займа (кредита), должны быть как минимум указаны займодавец (кредитор) и его место нахождения (место жительства), сумма займа (кредита), срок возврата этой суммы и проценты на нее. Срок займа (кредита) не должен превышать установленного срока хранения товара на складе.

Пример. Первая передаточная надпись на залоговом свидетельстве: "ОАО "Зенит" обязуется выплатить не позднее 30 сентября 2010 г. Заводкомбанку (указывается его место нахождения и банковские реквизиты) или его приказу полученные от него (указывается дата, если она известна) взаймы 100 000 (сто тысяч) руб. и 15% годовых на эту сумму с обеспечением платежа настоящим залоговым свидетельством. 1 апреля 2010 г. Генеральный директор ОАО "Зенит" П. Иванов (подпись, печать)".

Первая передаточная надпись на залоговом свидетельстве должна быть дословно повторена на складском свидетельстве. Целесообразно, чтобы передаточные надписи на обоих свидетельствах были зарегистрированы в реестре склада с проставлением уполномоченным лицом склада отметки о регистрации на обоих свидетельствах.

В результате совершения первой передаточной надписи на залоговом свидетельстве и передачи его товаровладельцем займодавцу, от которого товаровладельцем получен кредит (заем), между товаровладельцем и займодавцем возникают два взаимосвязанных обязательства:

во-первых, долговое денежное обязательство по возврату товаровладельцем займодавцу суммы кредита (займа), полученного по залоговому свидетельству;

во-вторых, залоговое обязательство по обеспечению исполнения указанного долгового денежного обязательства, где залогодателем выступает товаровладелец, получивший сумму займа по залоговому свидетельству, а залогодержателем - займодавец, предоставивший товаровладельцу заем по залоговому свидетельству.

Таким образом, залоговое свидетельство с совершенной на нем первой передаточной надписью становится единым основанием долгового и обеспечивающего его залогового обязательств.

В дальнейшем удостоверенные (оформленные) залоговым свидетельством права требования, вытекающие из долгового денежного обязательства и обеспечивающие его залоговые права, могут быть одновременно переданы займодавцем (залогодержателем) посредством передаточной надписи на залоговом свидетельстве и самого свидетельства другому лицу, которое в результате этого становится кредитором и залогодержателем по отношению к товаровладельцу. Последующее обращение залогового свидетельства сходно с обращением векселя с тем, однако, преимуществом, что удостоверение залоговым свидетельством права требования уплаты суммы займа (кредита) обеспечены залогом товара, хранящегося на товарном складе. Динамичное, надежное и юридически корректное обращение залогового свидетельства становится возможным как раз благодаря тому, что и долговое, и залоговое обязательства основаны на одном документе. Собственно, в этом и заключаются особенности юридической природы залогового свидетельства.

Пример. Вторая и последующие передаточные надписи на залоговом свидетельстве: "Платите Сельхозбанку (указывается его место нахождения и банковские реквизиты) или его приказу. 22 апреля 2010 г. Председатель правления Заводкомбанка И. Сидоров (подпись, печать)".

Складское и залоговое свидетельства дают их держателям разнообразные возможности в торговом обороте.

Например, товаровладелец решил продать хранящуюся на складе партию товара по цене 1 млн. руб. Покупатель имеет возможность заплатить сразу только половину этой цены. В сложившейся ситуации стороны могут совершить куплю-продажу всей партии товара, произведя передачу товара и расчеты следующим образом. Товаровладелец (продавец) продает покупателю двойное складское свидетельство (с неразъединенными частями) на товар с передаточной надписью на складском свидетельстве, а покупатель (новый товаровладелец) платит продавцу (бывшему товаровладельцу) имеющиеся у него 500 тыс. руб. и в счет недостающей суммы возвращает залоговое свидетельство на купленный товар с первой передаточной надписью на нем, содержащей обязательство покупателя выплатить 500 тыс. руб. с процентами.

При получении полного платежа по займу (кредиту) держатель залогового свидетельства обязан возвратить залоговое свидетельство товаровладельцу с учиненной на нем распиской в получении платежа. С возвращением залогового свидетельства, возникшим на его основании, долговое обязательство признается исполненным и прекращенным.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения товаровладельцем обязательства по погашению долга взыскание на хранимый по свидетельству товар производится в общем порядке, предусмотренном ст. 348-350 ГК РФ, если иное не установлено специальными правилами о залоге залоговых свидетельств.

6. Простое складское свидетельство является ценной бумагой на предъявителя.

Простое складское свидетельство должно содержать те же сведения, что и двойное складское свидетельство с той лишь разницей, что в нем вместо сведений о товаровладельце указывается, что свидетельство выдано на предъявителя.

Простое складское свидетельство не имеет специальной залоговой части подобно двойному складскому свидетельству. Но и простое свидетельство может быть заложено в обеспечение долга по этому свидетельству.

Передача незаложенного простого складского свидетельства другому лицу с целью передачи ему товара, хранящегося на складе по этому свидетельству, осуществляется путем вручения свидетельства этому лицу (без совершения передаточной надписи).

Залог простого складского свидетельства осуществляется путем передачи займодавцу (кредитору) этого свидетельства с передаточной на нем надписью, аналогичной по содержанию и оформлению первой передаточной надписи на залоговом свидетельстве, с той лишь разницей, что она совершается на предъявителя (см. п. 5 настоящего параграфа). В дальнейшем для передачи заложенного простого свидетельства другому лицу достаточно вручения ему этого свидетельства.

После "раздвоения" простого складского свидетельства за счет выдачи товаровладельцу его копии заложенное простое свидетельство и его копия обращаются так же, как и, соответственно, залоговое свидетельство и складское свидетельство разделенного двойного складского свидетельства. При этом заложенное простое свидетельство и его копия как предъявительские бумаги передаются другим лицам простым вручением.

Анализ норм о складских документах позволяет сделать вывод о том, что к простому складскому свидетельству применяются соответствующие правила, установленные ГК РФ для двойного складского свидетельства, если они не противоречат специальным правилам о простых складских свидетельствах и их существу. При этом незаложенное простое складское свидетельство приравнивается к складскому свидетельству, не отделенному от залогового свидетельства, копия простого складского свидетельства - к складскому свидетельству, отделенному от залогового свидетельства, а заложенное простое складское свидетельство - к залоговому свидетельству.

7. Складская квитанция. В отличие от двойного складского свидетельства, обеих его частей и простого складского свидетельства, складская квитанция не является ни ценной бумагой, ни товарораспорядительным документом. Товар, принятый на хранение по складской квитанции, не может быть заложен посредством залога этой квитанции.

ГК РФ не устанавливает требований к содержанию складской квитанции. Однако целесообразно, чтобы складская квитанция содержала требования, предусмотренные ст. 913 ГК РФ для двойных складских свидетельств, а также другие необходимые условия (сведения), связанные с хранением товара. Складская квитанция выдается только на определенное имя.

Складская квитанция не является оборотным документом и не может быть передана другому лицу посредством индоссамента.

8. Выдача товара по договору складского хранения различается в зависимости от вида складского документа, выданного товарным складом в подтверждение принятия товара на склад.

Порядок выдачи товара по двойному складскому свидетельству предусмотрен ст. 916 ГК РФ.

Товарный склад выдает товар держателю складского и залогового свидетельств (двойного складского свидетельства) не иначе как в обмен на оба эти свидетельства вместе. Выдачей товара со склада прекращаются договор складского хранения и основанные на нем договорные отношения.

Держателю складского свидетельства, который не имеет залогового свидетельства, но внес сумму долга по нему, товар выдается складом не иначе как в обмен на складское свидетельство и при условии представления вместе с ним квитанции об уплате всей суммы долга по залоговому свидетельству.

Товарный склад, выдавший товар держателю складского свидетельства, не имеющему залогового свидетельства и не внесшему сумму долга по нему, несет ответственность перед держателем залогового свидетельства за платеж всей обеспеченной по нему суммы.

Порядок выдачи товара по простому складскому свидетельству в ГК РФ не установлен. С учетом правил выдачи товара по двойному складскому свидетельству, предусмотренных ст. 916 ГК РФ, можно сформулировать следующие положения о выдаче товара по простому складскому свидетельству.

Товарный склад выдает товар держателю простого складского свидетельства в обмен на это свидетельство при условии, что простое складское свидетельство не было заложено в обеспечение долга по этому свидетельству.

Если простое складское свидетельство заложено в обеспечение долга по этому свидетельству, товарный склад выдает товар держателю простого складского свидетельства в обмен на это свидетельство при условии уплаты всей суммы долга по свидетельству.

Товарный склад, выдавший товар держателю заложенного простого складского свидетельства, не внесшему сумму долга по нему, несет ответственность за платеж всей обеспеченной по простому складскому свидетельству суммы.

Порядок выдачи товара по складской квитанции (как и в случае с выдачей товара по простому складскому свидетельству) в ГК РФ не установлен. Это обстоятельство, не мешает, однако, сделать вывод о том, что товарный склад выдает товар держателю складской квитанции в обмен на эту квитанцию. Поскольку товар, принятый на хранение по складской квитанции, не может быть заложен посредством залога этой квитанции, то не возникает и осложнений, связанных с неуплатой долга, обеспечиваемого таким залогом (как это имеет место при выдаче товара по складским свидетельствам).

Литература

Договор хранения: Постатейный комментарий главы 47 Гражданского кодекса Российской Федерации / под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2009.

Брагинский М.И. Договор хранения. М.: Статут, 1999.

Зимелева М.В. Поклажа в товарных складах. М.: Финансовое изд-во, 1927.