Понятие, сущность и характеристика страхования.

Как в процессе осуществления хоз/деятельности, так и в частной жизни граждан могут произойти различные случайные события, наносящие материальный ущерб. Таким образом, перед людьми встала задача найти способы противодействия их влиянию. В результате этого был разработан целый ряд мер, направленных на борьбу с негативными случайными явлениями и преодоление их отрицательных последствий. Совокупность таким мер называется страховой защитой.

Можно выделить следующие этапы деятельности, направленной на борьбу с различного рода случайностями:

1. определение рисков, угрожающих тому или иному субъекту – выявляются какие опасности и случайности угрожают субъекту в его жизни или деятельности;

2. оценка рисков – определение вероятности наступления того или иного события, размер возможных убытков, последствия наступления события;

3. предупреждение наступления неблагоприятных событий (предупредительные или превентивные меры) – принятие возможных и целесообразных мер для предотвращения неблагоприятного события или снижение вероятности его наступления;

4. Осуществление мер, направленных на сокращение убытков от воздействия события, которое уже произошло или происходит (репрессивные меры) – срочный вызов пожарных служб, ликвидация возгорания, срочная эвакуация людей из помещения и т.д.

5. поиск средств, за счёт которых будут возмещаться убытки, нанесённые происшедшим событием (компенсационный этап, т.к. связан с компенсацией понесённого ущерба). Существует целый ряд источников для покрытия убытков:

1. доходы от текущей деятельности, понесшей убытки, (убытки д.б. невелики по сравнению с доходами);

2. выручка от продажи имущества лица, понесшего ущерб (имущество д.б. ликвидное);

3. получение кредита (проблемы – залог, гарантии, проценты по кредиту);

Все эти источники не всегда приемлемы, поэтому возникает необходимость в поиске универсального источника покрытия убытков. Таким источником являются

4. страховые резервы (фонды) – это специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера.

Страховые фонды могут создаваться тремя способами:

1. централизованным – часть ресурсов, имеющихся у государства, резервируется на тот случай, если произойдут какие-либо чрезвычайные события, требующие использования государственных резервов. Однако эти средства не предназначены для возмещения потерь, понесённых отдельными гражданами или организациями в результате событий, имеющих частный характер.

2. децентрализованный (самострахование) – каждое отдельно взятое хозяйство часть своих доходов использует не на текущее потребление, а на сбережение, с тем, чтобы использовать при возникновении непредвиденных ситуаций. Недостатки – не всегда предприятие будет иметь ту сумму средств необходимых для покрытия убытков, событие может наступить в любой момент времени.

Представленные методики формирования резервов не являются универсальными, т.к. обладают рядом недостатков.

3. Страхование предполагает, что страховой фонд создаётся за счёт взносов многочисленных участников, а собранные средства сосредотачиваются у лица, осуществляющего страховые операции, которое выделяет их в заранее оговорённых случаях лицам, участвующим в страховании.

Суть страхования – это перераспределение денежных средств, здесь нет выгоды, это только защита интересов, здоровья, имущества и т.д.

В соответствии со ст.2 ФЗ от 27.11.92г. №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» «страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».

Основные характерные черты страхования:

1. основным источником формирования страхового фонда являются взносы, уплачиваемые всеми участниками;

2. собранные средства сосредотачиваются в организациях, осуществляющих проведение страховых операций (страховых организациях);

3. величина уплачиваемых взносов определяется по специальным нормативам, зависящим от вероятности наступления того события, в отношении которого проводится страхование, и суммы, которую предстоит выплатить в случае его наступления;

4. средства страхового фонда, за исключением расходов на осуществление страховой деятельности, используются для выплат, осуществляемых только участникам создания страхового фонда, или тем лицам, за страхование интересов которых участники уплатили взносы;

5. средства страхового фонда выплачиваются только при наступлении событий, заранее оговорённых при вступлении в страхование;

6. право на получение выплаты из СФ возникает, как правило, только в случае, если событие, в отношении которого проводится страхование, произойдёт в заранее оговорённый промежуток времени.

В страховании участвуют два основных субъекта: страхователь и страховщик.

Страхователь– это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий взносы по договору (добровольное страхование) или закону (обязательное) и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком (тот, кого страхуют)

Страховщик – это хозяйствующий субъект любой организационно-правовой формы, созданный для осуществления страховой деятельности и имеющий лицензию на осуществление данного вида деятельности (тот, кто страхует).