Обязательные (частичные) резервы – доля внесенных в банк депозитов, которую он обязан резервировать в качестве гарантии выполнения обязательств перед вкладчиками.

Величина обязательных банковских резервов определяется на основании норматива (нормы) обязательных резервов (rr), устанавливаемого центральным банком в виде доли (процента) от депозитов банка.

Например, если депозиты банка составляют 100 млн. руб., а норматив обязательных резервов установлен на уровне 20%, то банк обязан хранить на счетах центрального банка 20 млн. руб.

На первый взгляд может показаться, что сумма обязательных резервов представляет собой своеобразный страховой фонд, из которого коммерческие банки могут черпать необходимые им средства в случае больших и неожиданных изъятий денег их вкладчиками. Однако это не так.

Дело в том, что вклады в коммерческие банки в несколько раз больше, чем величина резервов, т.е. резервы являются частичными, поэтому при внезапных и крупных изъятиях вложенных средств наличие обязательных резервов не спасет коммерческие банки от банкротства.

Требование хранения части банковских ресурсов в виде обязательных резервов объясняется необходимостью контроля со стороны центрального банка за способностью коммерческих банков к кредитованию своих клиентов. Центральный банк, как координирующий орган, стремится предотвратить избыток или недостаток кредитных ресурсов и тем самым оказать необходимое воздействие на количество денег в обращении и на макроэкономическую ситуацию в целом.

Фактические резервы банка, как правило, больше обязательных. Превышение фактических резервов над обязательными называется избыточными резервами (R). Они и являются источником ссуд:

R = D – rr x D = D x (1 – rr),

где R – избыточные резервы;

D – депозиты;

rr – норматив обязательных резервов (%).

Продолжим пример. Если банк имеет 100 млн. руб. депозитов, то он может выдать новые ссуды на сумму в 80 млн. руб. (100 млн. руб. депозитов минус 20 млн. руб. обязательных резервов).

Выдавая ссуду или зачисляя ее на банковский счет заемщика, банки создают новые (безналичные) деньги, которые и составляют основную часть массы денег в обращении. Для того чтобы понять, как банки делают (создают) деньги, рассмотрим следующий пример.

Скажем, одно из предприятий продало свои товары государству, получив в опла­ту за них 100 млн. руб. Предприятие перевело эти 100 млн. руб. на депозит в коммерческий банк «А».

Коммерческий банк «А» располагает теперь активами в 100 млн. руб. Часть этих активов банк обязан хранить как резерв. Если норма резервирования составляет 10%, банк может выдать клиентам ссуду в размере 90 млн. руб., а 10 млн. руб. останутся в резервном фонде (в ЦБ). Результатом этих действий банка стало появление новых денег в размере 90 млн. руб. При этом количество денег в обращении увеличилось со 100 млн. до 190 млн. руб., 90 млн. руб. – это деньги, созданные КБ «А».

В то же время необходимо учесть, что, когда срок ссуды истечет и 90 млн. руб. будут возвращены банку клиентами, на столько же уменьшится количество денег в обращении.