Операции коммерческих банков

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.

Коммерческий банк выполняет:

- аккумуляцию (привлечение) средств в депозиты

- их размещение (инвестиционная функция)

- расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Операции коммерческих банков представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующее:

1. привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

2.предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3.открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4.осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков - корреспондентов;

5.инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

6.управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

7.покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8.осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9.выдача банковских гарантий.

При этом в Законе «О банках и банковской деятельности» подчеркивается, что небанковские кредитные организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных пунктом 1,2,3 и 9. Допустимые сочетания иных банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

В соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

- оказание консультационных и информационных услуг;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте.

Коммерческим банкам запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковских.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

- пассивные операции (привлечение средств)

- активные операции (размещение средств)

- активно-пассивные (коммиссионные (посреднические), трастовые и прочие) операции

В российской банковской практике операции коммерческих банков также делят на такие же группы.