Виды кредитного риска
Кредитному риску подвержены все хозяйствующие субъекты, но максимального уровня этот риск достигает в банковских операциях.
На рисунке представлена одна из возможных (обусловлено развитием общества, генерирующего кредитные риски) структур кредитного риска.
Наиболее сложным по своей структуре и факторам, оказывающим на него влияние, является риск, связанный со ссудозаемщиком. Выделяют следующие основные составляющие (первопричины) данного риска:
1. Риск злоупотреблений имеет несколько проявлений. Во-первых, нежелание производить расчеты по принятым обязательствам. Во-вторых, выдача «дружеских» кредитов родственникам, партнерам без должного обеспечения и оформления.
2. Риски кредиторов и дебиторов заемщика − ссудополучатель несет потери по вине поставщиков или покупателей продукции и не может рассчитаться по кредиту.
3. Ценовые риски − финансовые потери возникают в результате снижения цен на продукцию заемщика или повышения цен на сырье.
4. Производственные риски, т.е.риски сбоя в самом производственном процессе могут потребовать значительных дополнительных затрат, привести к невыполнению договорных обязательств;
5. Риски неликвидности обеспечения. Если в случае непогашения кредита возникает необходимость продать обеспечение, существует риск, что залог окажется неликвидным, либо продажа его затянется, либо цена продажи окажется ниже. Во всех этих случаях возможны потери для банка;
6. Риски недостаточности обеспечения для покрытия суммы долга, процентов, пени и судебных издержек;
7. Риски неправильного оформления залога. В этом случае заемщик может препятствовать продаже залога и погашению кредита вырученными средствами, могут выявиться другие залогодержатели, которые будут оспаривать наши права.
8. Увеличение риска при увеличении срока ссуды.
9. Курсовой риск. Если предприятие работает в рублях, но берет валютный кредит, то при росте курса возможны финансовые проблемы.
Структура кредитного риска, связанного с заемщиком неоднородна и представлена в таблице.
Таблица. Состав кредитных рисков
| Риск | Характеристика риска |
| Риск кредитования или риск выплаты | Заключается в возможности не возвращения контрагента контрагентом банку основной суммы долга по истечении срока кредита, векселя, поручительства |
| Расчетный риск | Возникает в случаях, когда осуществляется передача определенных инструментов (например, денежных средств или финансовых инструментов) на условиях предоплаты, либо предпоставки с нашей стороны. Риск заключается в том, что встречной поставки со стороны контрагента не происходит. |
| Предрасчетный риск | Риск того, что контрагент не выполнит своих обязательств по сделке до расчетов и банку придется заменить данный контракт сделкой с другим контрагентом по существующей ( и возможно неблагоприятной) рыночной цене. |
Эти разновидности кредитного риска влияют на его количественную оценку. Первые два предполагают подверженность риску 100 % активов, причем первый вид риска увеличивается в связи с длительным сроком операции. Предрасчетный риск соответствует размеру издержек на замещение сделки на рынке в случае невыполнения обязательств со стороны контрагента.
В одной операций может быть несколько объектов и видов кредитного риска. Ниже приведена таблица объектов кредитного риска в различных операциях:
| Вид операции | Объекты кредитного риска | Виды кредитного риска | ||
| Кредитование | Ссудозаемщик | Риск кредитования | ||
| Дилинг | Контрагент | Расчетный риск, Предрасчетный риск | ||
| Покупка векселей | Эмитент векселя, посредник | Риск кредитования, Расчетный или предрасчетный риски | ||
| Выдача поручительства | Объект поручительства | Риск кредитования | ||
| Кредитование под поручительство | Поручитель | Риск кредитования | ||
| Межбанковское кредитование | Контрагент-получатель МБК | Риск кредитования | ||
| Операции на фондовом рынке | Продавцы ценных бумаг, работающие по предоплате, покупатели ценных бумаг, работающие по предпоставке | Расчетный риск, Предрасчетный риск | ||
| Депонирование средств для операций на бирже и покупка инструментов на бирже | Биржа | Расчетный риск, Предрасчетный риск | ||
Факторы, повышающие кредитный риск:
− значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей, т.е. концентрация кредитной деятельности в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;
− большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности;
− концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
− внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов;
− удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной информацией;
− либеральная кредитная политика (предоставление кредитов без наличия необходимой информации и анализа финансового положения клиента);
− неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита или принятие в качестве такового ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;
− значительные суммы, выданные заемщикам, связанным между собой;
− нестабильная экономическая и политическая ситуация.
Дата добавления: 2015-12-08; просмотров: 2616;