КОЛИЧЕСТВЕННАЯ ОЦЕНКА ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК.

Для того чтобы оценить значение проведенных исследований и осознать грани­цы их применения, необходимо остановиться на методологии количественной оценки, которая напрямую связана с таким определением понятия трансакцион­ных издержек, которое используется Д. Нортом и Дж. Уоллисом в качестве ра­бочего.

Определенность трансакционных издержек и их эмпирического прототипа представлена через анализ четырех типов отношений и соответствующих им видов деятельности:

а) отношения между отдельными покупателями и продавцами;

б) внутрифирменные отношения;

в) производство услуг фирмами — посредниками различных видов;

г) отношения, связанные с защитой прав собственности.

А. ИЗДЕРЖКИ ТРАНСАКЦИИ ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКУПАТЕЛЕЙ И ПРО­ДАВЦОВ

Предлагаемый перечень свидетельствует от том, что трансакционные издержки являются вездесущими, связанными со всеми типами поведения, предполагающего взаимодействие между экономическими агентами .

Рассмотрим трансакционные издержки, которые возникают при покупке и про­даже дома. Сначала выясним, как данная проблема выглядит со стороны поку­пателя.

Трансакционные издержки включают:

- время на осмотр дома (ценность которого определяется через вмененные из­держки использования времени);

- затраты на получение информации о ценах, а также других вариантах по­купки дома;

- инвестиции в репутацию как необходимое условие демонстрации надежно­сти для контрагента (что в теории игр известно как достоверность обеща­ний);

- гонорары юристам;

- нотариальные пошлины;

- уплата залога в случае согласия на покупку дома и т.п.

Следует отметить, что здесь возникает проблема в связи с появлением вторич­ных трансакций, когда, например, покупатель нанимает юриста, который, в свою очередь, использует услуги охранника, секретаря, ассистента. Вот почему определение издержек как трансакционных является относительным. В данном случае расходы на услуги юриста являются элементом трансакционных издержек покупки дома.

При продаже дома к трансакционным относят те издержки, которые не надо было бы нести, если бы продавец продал его сам себе.

Именно ценность права пользования, владения домом являются вмененными издержками его продажи.

Трансакционные издержки продажи дома включают:

1) наем агента по прода­же недвижимости,

2) расходы на рекламу,

3) издержки, связанные с доказатель­ством надежности для контрагента (репутация),

4) время, затрачиваемое на де­монстрацию дома потенциальным покупателям,

5) страхование титула собст­венности.

При анализе сделки по покупке дома мы сталкиваемся с ситуацией, когда трансакцион­ные издержки делятся с точки зрения возможностей их количественной оценки. Как уже отме­чалось, данной оценке относительно легко поддаются трансакционные издержки, соответст­вующие ценности услуг юристов и риэлтеров. Оценка же времени на осмотр дома покупателем и соответствующие затраты времени продавцами, отчасти затраты на создание своей репутации могут быть осуществлены с большим трудом через определение величины вмененных издержек.

Видимые, наблюдаемые и измеряемые элементы трансакционных издержек будут называться трансакционными услугами.

В дополнение к этому следует отметить, что речь здесь идет о трансакционных услугах в легальном секторе экономики. Таким образом, за пределами данной модели количественной оценки остаются и трансакционные услуги в теневой экономике.

Такой подход вполне соответствует тому, который принят в системе нацио­нальных счетов. Более того, вполне возможно выделение как промежуточных, так и конечных трансакционных услуг, что оказывается необходимым во избе­жание двойного счета.

Б. ВНУТРИФИРМЕННЫЕ ТРАНСАКЦИОННЫЕ УСЛУГИ

Переходя от анализа трансакционных издержек в связи с поведением отдельных экономических агентов (покупателей и продавцов) к анализу их в связи с пове­дением групп, следует отметить, что наряду с общими моментами, когда фирма выступает как один из субъектов рынка, возникают и специфические, когда рас­сматриваются трансакционные издержки в связи с внутрифирменными отноше­ниями, осуществлением внутрифирменных трансакций.

Предлагаются два варианта оценки трансакционных издержек.

Первый способ заключается в рассмотрении сети контрактов как некоторой последовательности в рамках определенной иерархической структуры: меж­ду владельцами фирмы (собственниками) и менеджерами, менеджерами и контролерами (надзирателями), контролерами и рабочими. В качестве при­мера можно рассмотреть компанию Форда, который нанимает бухгалтеров, юристов, секретарей для координации, направления и контроля за своими обменами с управляющими.

Управляющие также несут соответствующие из­держки, которых не было бы в том случае, если бы Форд производил авто­мобили для самого себя. Далее, управляющие используют аналогичный на­бор услуг для осуществления обменов с контролерами и т.д.

Следует только отметить, что структура трансакционных издержек изменяется в зависимости от уровня, на котором рассматриваются контракты. Чем он выше, тем более значительна доля издержек получения, обработки и предоставления информации. Чем ниже этот уровень, тем выше доля издержек, связанных с контролем выполнения контрактов по найму.

Второй способ предполагает более простую схему: Форд (или акционеры) как бы заключают контракты напрямую с непосредственными производите­лями автомобилей, то есть теми, кто сам участвует в процессе трансформа­ции ресурсов в продукт. Тогда все расходы, связанные с содержанием людей на промежуточных должностях в иерархии (мастера, инспекторы, контроле­ры, клерки, менеджеры), составляют ту часть издержек производства, кото­рая не может быть перенесена на непосредственных производителей, а это как раз и является существенной характеристикой трансакционных издер­жек. Таким образом, все эти промежуточные звенья используются для коор­динации, направления и контроля обменов с теми, кто напрямую обеспечи­вает предоставление трансформационных услуг.

Иногда издержки, связан­ные с выполнением указанных видов деятельности, определяют как издерж­ки управления или бюрократические издержки.

Вне зависимости от выбора схемы количественной оценки трансакционного сектора внутри фирм, необходимо, по мнению Д. Норта и Дж. Уоллиса, выполнение двух условий:

Выделение профессий, которые напрямую связаны с выполнением трансакционных функций:

а) приобретение ресурсов;

б) распределение производимого продукта;

в) координация и контроль за выполнением трансформационных функций.

Определение величины трансакционных издержек через вычисление заработной платы занятых во внутрифирменном трансакционном секторе.

В. ТРАНСАКЦИОННЫЕ ОТАСЛИ

Существует особая категория фирм, основная деятельность которых связана с оказанием трансакционных услуг. Таким образом, если в рамках их деятельно­сти используются трансформационные услуги ресурсов, на уровне экономики в целом они все равно оцениваются как часть трансакционных издержек. К дан­ной категории фирм относятся посредники. Однако можно предложить и более точную спецификацию отраслей, в которых сгруппированы фирмы, оказываю­щие чистые трансакционные услуги или трансакционные услуги по преимуще­ству.

В так называемые трансакционные отрасли включены следующие группы фирм:

Финансы и операции с недвижимостью. Основная функция данных фирм — обеспечение передачи прав собственности, включая поиск альтернатив, под­готовку и осуществление сделок.

Банковское дело и страхование. Основная функция — посредничество в осуществлении обменов, зависящих от специфических обстоятельств и тре­бований (неопределенных, асинхронных во времени и не соответствующих по количеству и величине), а также снижение издержек, связанных с безо­пасностью реализации прав собственности на соответствующие ресурсы. В частности, один из наиболее важных видов страхования при осуществлении сделки — это страхование титула собственности, например, на землю.

Выше уже отмечалось, что принципиальное значение имеет выбранная точка отсчета для классификации издержек на трансакционные и трансформацион­ные.

В качестве примера неинвариантности классификации издержек производ­ства можно использовать банковский сектор. Доходы, которые получает бан­ковский сектор за осуществление операций по расчетам, а также мобилизации и размещению временно свободных средств, являются измерителем трансакцион­ных издержек, поскольку банки обеспечивают координацию планов и действий экономических агентов по сбережению и инвестированию, с одной стороны, и взаимных расчетов — с другой.

Однако как только мы посмотрим на эту ситуацию с позиции банка, то окажет­ся, что часть дохода, которая должна идти на покрытие издержек, соответствует трансформационным издержкам, необходимым для оказания услуг клиентам. Таким образом, трансакционные издержки для одного экономического агента являются источником покрытия трансформационных издержек другого. В дан­ном случае имеет значение не только функциональное предназначение тех или иных ресурсов, но и контекст, в котором рассматривается их использование. Та­ким образом, здесь мы вновь сталкиваемся с частным случаем проблемы двой­ного счета.

Правовые (юридические) услуги. Основная функция соответствующих орга­низаций состоит в обеспечении координации, направления и контроля выполнения условий контрактов. Поскольку существующая институциональная среда достаточно сложна, что выражается в значительных трудностях учета различных нормативных положений, относящихся к деятельности фирмы, для экономии на издержках использования существующей системы правил нанимают юристов.

Что касается квалификации транспорта как трансакционной или трансформационной отрасли и соответственно транспортировки как трансакционной или трансформационной услуги, то решающее значение имеет способ определения блага. Если вещь определяется как благо с учетом того места, где будет проис­ходить его потребление, то транспортные издержки не могут быть отнесены к элементу трансакционных.

В частности, если приобретаются материалы для строительства загородного дома, то данные материалы в магазине и на строи­тельной площадке — это разные блага. В этом моменте находит выражение принцип взаимодополняемости характеристик, делающих вещь благом.

Оптовая и розничная торговля. Более сложным оказывается вопрос об опто­вой и розничной торговле, которая включает как трансакционные, так и трансформационные услуги. К последним можно было бы отнести, напри­мер, хранение благ, которое аналогично транспортировке, только не в про­странстве, а во времени. В нашу задачу не входит специальное обсуждение данного вопроса, поэтому, следуя предложению Д. Норта и Дж. Уоллиса, мы будем относить услуги оптовой и розничной торговли к трансакционным.

Результаты количественной оценки трансакционных услуг в ЭКОНОМИКС США. Основываясь на сформулированной методологии количественной оценки трансакционных издержек, Д. Норт и Дж. Уоллис осуществили измерения их уровня в частном и общественном секторах эконо­мики США.

Динамики уровня трансакционных издержек в частном секторе по отношению к ВНП в соответствующем году выглядит следующим образом:

Количественные оценки, основанные на предложенной методике, свидетельст­вуют о бурном развитии частного трансакционного сектора: за сто лет его доля в ВНП увеличилась более чем на 18 процентных пунктов. Следует отметить, что относительный рост трансакционного сектора оказался достаточно устойчивым, исключая последнее десятилетие (60-е годы), когда наметилась стабилизация.

Для определения величины общественного, или государственного, трансакционного сектора, Д. Норт и Дж. Уоллис предложили два варианта, в соответствии с которыми мы можем получить предельные величины оценок: максимальную и минимальную.

Таблица 3. Частный трансакционный сектор США, % от ВНП:

На основе полученных данных можно сделать вывод о том, что трансакционный сектор в экономике США в течение столетия расширялся как в соответствии с вариантом, в котором часть услуг государства являются трансакционными, так и в соответствии с вариантом, в котором все услуги государства — нетрансак­ционные. В первом случае его доля увеличилась более чем на 28 процентных пунктов, а во втором — на 22. Чем обусловлено такое урное расширение тран­сакционного сектора?

Значительно возросло значение издержек спецификации и защиты контрак­тов, поскольку в результате роста специализации, урбанизации обмен стано­вился во все большей степени безличным, деперсонализированным, что тре­бует широкого использования специалистов в области права.

Важнейшим же фактором, определившим рост данной формы обмена, стало развитие мате­риальной инфраструктуры, в частности транспорта, связи, что значительно расширило спектр возможных альтернатив обмена и соответственно привело к росту общих расходов на получение и обработку информации.

Кроме того, урбанизация обусловила концентрацию экономической деятельности в пространстве и относительное расширение реальных границ деятельности экономических аген­тов, что усилило элемент взаимозависимости. Последний, в свою очередь, в качестве одного из следствий имеет возникновение многочисленных денежных, технологических и потребитель­ских экстерналий (внешние эффекты). Аргументами производственных функций одних производителей товаров и услуг становятся результаты экономической деятельности других в виде объемов производимых товаров и услуг. То же самое касается функций дохода (для денежной экстерналии) и полезно­сти (потребительская экстерналия). Данная проблема ведет к росту значения спецификации прав собственности, их защиты. В свою очередь, усиление значимости разграничения прав собствен­ности и их специализированной защиты обусловливает рост спроса на юридические услуги.

Вторым важным фактором стали технологические изменения. Капиталоем­кие технологии могут прибыльно использоваться в том случае, если удается обеспечить стабильно высокий уровень выпуска продукта, то есть реализо­вать экономию на масштабе. Однако для этого необходимо обеспечение рит­мичного, бесперебойного поступления ресурсов, во-первых; создание систе мы, обеспечивающей координацию и контроль за действиями людей внутри фирмы, во-вторых, и создание налаженной системы управления запасами и реализации производимой продукции, в-третьих. Эти факторы вместе с из­менениями в уровне транспортных расходов сделали возможным и необхо­димым развитие крупных форм хозяйственных организаций со сложной сис­темой внутрифирменной специализации, разделения труда и соответственно опосредующих ее воспроизводство трансакций. Вместе с тем перечисленные три компонента соответствуют трем типам внутрифирменных трансакцион­ных функций в трансформационном частном секторе экономики, выделен­ных Д. Нортом и Дж. Уоллисом.

Технологические изменения приводят к тому, что возрастает предельный продукт ресурсов трансформационного назначения. Это означает, что то же коли­чество трансакций может без ущерба осуществляться при более высоких сред­них трансакционных издержках, с одной стороны, или позволяет увеличить ко­личество трансакций при том же уровне средних трансакционных издержек, с другой стороны, что равнозначно росту размеров фирмы.

Есть и другой аспект данной проблемы. Технологические изменения в одной отрасли могут привести к росту предельного продукта трансакционных ресур­сов в другой отрасли и соответственно снижению средних трансакционных издержек.

Тот же результат может быть получен вследствие институциональных изменений.

В частности, появление и развитие системы правил, обеспечиваю­щих структуризацию взаимоотношений между экономическими агентами в организациях с ограниченной ответственностью, существенно облегчает увеличе­ние масштабов фирмы. Если средние трансакционные издержки внутри фирмы снижаются, то в соответствии с принципом определения размера фирмы, кото­рый был сформулирован Р. Коузом, количество трансакций внутри нее должно увеличиться.

В данном случае увеличение размера фирмы необязательно сопряжено с ростом внутрифирменного трансакционного сектора, поскольку эластичность имплицитного спроса на трансакционные услуги по абсолютному значению может быть меньше единицы.

Снижение издержек использования политической системы для перераспределения прав собственности.

Это снижение было обусловлено, с точки зре­ния Д. Норта и Дж. Уоллиса, изменением системы правил для производства правил: основные решения следовало проводить через законодательные ко­миссии, что значительно облегчало задачу для различных групп экономиче­ских интересов в оказании давления с целью принятия выгодных им реше­ний.

Учитывая выделенные факторы изменения величины трансакционных услуг в экономике США, а также особенности методологии их оценки, можно сделать вывод, что источники динамики размеров трансакционного сектора оказывают­ся неоднородными.

Расширение трансакционного сектора может происходить за счет изменения структуры трансакций: увеличения доли рыночных. При прочих равных ус­ловиях это означает, что общий уровень трансакционных издержек может остаться тем же. Это говорит о том, что измерение его по величине трансак­ционных услуг лишь известная степень приближения.

Если эластичность спроса на трансакционные услуги по цене оказывается больше единицы, то расширение трансакционного сектора может происхо­дить и при снижающейся цене трансакционных услуг.

Элементами издержек производства являются трансакционные и трансфор­мационные расходы. Выше мы уже упоминали о том, что они могут рассмат­риваться как заменители. Тогда возможна ситуация, когда при уменьшении средних издержек производства общие трансакционные издержки растут, ес­ли трансформационные издержки уменьшаются в большей степени.

Институциональные изменения в одном секторе экономики (например, формирование организованного рынка облигаций со своими правилами игры) могут существенным образом повлиять на ситуацию в другом секторе. С одной стороны, это новый источник заемных средств. Но с другой, как это произошло в России, — фактор недоинвестирования в реальный сектор эко­номики, поскольку данный рынок был ориентирован в основном на опера­ции с государственными ценными бумагами.

Удорожание процесса обмена, обусловленное неэффективным распределе­нием прав собственности, которое осуществляется государством. Это стано­вится возможным потому, что экономические интересы принимающих поли­тические решения агентов противоречат условиям обеспечения эффективно­го размещения ресурсов. В то же время действия, которые предпринимаются индивидами в соответствии с интересами той или иной группы, не сопряже­ны со значительными издержками. В частности, это обусловлено несовер­шенством политического рынка как следствием невозможности достаточно точно оценить результативность работы того или иного политика и соответ­ствие действий выданным избирателям обещаниям.

Бурный рост многообразия благ наряду с усложнением значительной их час­ти обусловливает рост трудностей, связанных с измерением полезных свойств благ по разным параметрам и их дальнейшее упорядочивание, необ­ходимое для оценки блага в целом.

Следовательно, с учетом двух последних моментов, динамика трансакционного сектора не может быть рассмотрена как однозначно положительный или отри­цательный фактор экономического роста и соответственно развития системы специализации, разделения труда. В основе этой неоднозначности лежит, с од­ной стороны, распределительный аспект взаимодействий между экономически­ми агентами, соответствующий двойственной природе институтов, а с другой — особенности методологии оценки.

Итак, в той мере, в какой трансакционные издержки оказываются экзогенной или эндогенной переменной относительно институтов, для выводов относительно реальной динамики последних в терми­нах Парето-оптимальности или Парето-улучшений недостаточно оснований. Предварительно должна быть решена проблема идентификации.

Данная двойственность проявляется в особой роли государства, которое может снижать уровень трансакционных издержек через спецификацию и защиту прав собственности, а может, наоборот, повышать их уровень, являясь препятствием для экономического роста через создание благоприятных условий для распреде­лительной деятельности организаций

Заключение. В данной главе были рассмотрены такие основополагающие для новой институциональной экономической теории понятия как трансак­ция и трансакционные издержки.

Было показано, что любая трансакция обладает достаточно сложной внутренней структурой и отличается от простого обмена товарами. Трансакции разнообраз­ны, что отражает разнообразие форм организации экономической деятельности. Мы рассмотрели основные характеристики чистых типов трансакции, выделен­ных Коммонсом: торговую трансакцию, трансакции управления и рационирова­ния.

Операционализация понятия трансакции и институт происходит посредством включения в систематических анализ понятия трансакционных издержек. В данной главе было показано, что существуют различные подходы к определе­нию данного понятия, но в любом случае трансакционные издержки имеют большое влияния на эффективность размещения ресурсов и экономической раз­витие.

Следует особо отметить, что тезис о том, что трансакционные издержки препят­ствуют экономическому развитию, являются непроизводительными некоррек­тен, если исходить из предположения о достаточной степени реалистичности анализа. Данный тезис имеет, на первый взгляд, право на существование только в том случае, если сравнивать две ситуации: с нулевыми и положительными трансакционными издержками.

Принципиальное значение имеет не только и даже не столько уровень трансак­ционных издержек, сколько их структура, распределение между участниками экономического обмена, что, в свою очередь, отражает специфическую конфи­гурацию институтов.

Вопросы для повторения:

1. Чем трансакция отличается от обмена товарами (услугами)?

2. Назовите форму трансакции, в которой возможно соблюдение условий симметричности правовых отношений между контрагентами?

3. В чем состоят особенности торговой трансакции в отличие от трансакции управления?

4. В чем состоят особенности трансакции управления в отличие от трансакции рационирования?

5. В чем состоят особенности трансакции рационирования от торговой тран­сакции?

6. Что такое «бьюкененовский товар»?

7. Какому типу характеристик благ соответствует трансформационная функ­ция?

8. Какому типу характеристик благ соответствует трансакционная функция?

9. Может ли распределение трансакционных издержек между участниками обмена влиять на общую величину этих издержек?

10. Назовите основные институты, используемые для минимизации издержек выявления альтернатив.

11. Чем различаются между собой исследуемые, опытные и доверительные блага?

12. Назовите основные способы снижения издержек заключения контрактов.

13. Какими факторами, по Уоллису и Норту, обусловлено расширение трансакционного сектора американской экономики в двадцатом веке?

14. Какой из форм оппортунистического поведения (предконтрактной или постконтрактной) является ухудшающий отбор?

15. Какой из форм оппортунистического поведения (предконтрактной или постконтрактной) является моральный риск?

16. Какой из форм оппортунистического поведения (предконтрактной или постконтрактной) является отлынивание?

17. Какой из форм оппортунистического поведения (предконтрактной или постконтрактной) является вымогательство?

Литература.

Основная:

Акерлоф Дж. (1994), Рынок «лимонов»: неопределенность качества и рыночный механизм// THESIS, вып. 5, с.91-104.

Уильямсон О.И. (1996), Экономические институты капитализма. Фирмы, рын­ки, «отношенческая» контрактация, СПб.: Лениздат, с.97-101.

Дополнительная:

Аоки М. (1994), Фирма в японской экономике. Информация, стимулирование и заключение сделок в японской экономике, СПб.: Лениздат.

Уильямсон О.И. (1993), Поведенческие предпосылки современного экономиче­ского анализа // THESIS, т. 1, вып. 3, с.39-49.

Commons, John R. (1931), Institutional Economics, 21 American Economic Review, 648-657.

Demsetz, Harold (1968), Cost of Transacting, 81 Quarterly Journal of Economics, 33­53.

Wallis, John J. and North, Douglass C. (1986), Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870-1970, in Long-term factors in American Economic Growth, Stanley Engermann and Robert Gallman (eds.), Chicago: University of Chi­cago Press, 95-161.