Финансовой безопасности

2.1 Финансовая политика государства, пути ее реализации.

2.2 Финансовая безопасность ее сущность, цель и задачи.

2.3 Система финансовой безопасности на макро- и микроуровне.

Современная финансовая политика нацелена на формирование модели российской экономики, обладающей долгосрочным потенциалом экономического роста, повышение благосостояния населения. Выработка научно обоснованной концепции развития финансов осуществляется с целью выявления объективной потребности в реализации намеченных мероприятий финансовой политики и обоснования изменения существующего механизма реализации финансовых отношений. В современных условиях финансовая политика большинства государств основывается на различных концепциях государственного регулирования экономики. В зависимости от стадии экономического цикла (экономический спад, депрессия (стагнация), оживление, экономический подъем), на которой находится экономика страны, субъекты власти используют сдерживающую или стимулирующую (стабилизационную) финансовую политику.

В условиях экономического спада и депрессии происходят сокращение товарооборота, снижение платежеспособного спроса населения, доходов субъектов хозяйствования, уменьшение инвестиционной активности инвесторов, увеличение уровня безработицы, рост уровня инфляции. На этих стадиях экономического цикла государство использует стабилизационную финансовую политику, которая связана со стимулированием деловой активности субъектов хозяйствования путем снижения налогов и увеличения государственных расходов на поддержку стратегически и социально значимых отраслей экономики. В этих условиях государство мобилизует дополнительные финансовые ресурсы на финансовом рынке, поэтому политике в области управления долговыми обязательствами государства должно уделяться повышенное внимание.

На стадиях экономического оживления и подъема повышается деловая активность субъектов хозяйствования, растет реальный объем их доходов, увеличивается товарооборот, снижается социальная напряженность в обществе. В таких условиях государство имеет возможность увеличить размер мобилизуемых доходов, досрочно погашать имеющиеся долговые обязательства, проводить активную инвестиционную и инновационную политику. Финансовая политика в данных условиях имеет сдерживающий характер, что предполагает снижение государственных расходов на стадиях экономического оживления и подъема и усиление налогового бремени на стадии экономического подъема для предотвращения перегрева экономики и снижения темпов экономического роста.

Для достижения стабильности экономического развития функционирование экономики может обеспечиваться на основе действия встроенных стабилизаторов, к которым относится автоматическое изменение налоговых поступлений и трансфертных платежей в зависимости от стадии экономического цикла. Если финансовая политика строится с учетом действия встроенных стабилизаторов, то при ее разработке особое внимание следует уделять составлению прогнозов экономического и социального развития государства, построению моделей развития налоговой и бюджетной систем, внутреннего финансового рынка в зависимости от стадии экономического цикла.

Определение основных направлений использования финансов на перспективу и текущий период базируется на целях и задачах экономической политики государства, выделении в составе экономики приоритетных отраслей, определении условий развития социальной сферы, на составе полномочий государственных и муниципальных органов власти в финансово-бюджетной сфере, оценке внутреннего и международного положения государства. Учет этих факторов позволяет разработать финансовую политику, отвечающую условиям экономического развития государства.

Разработка конкретных путей реализации основных направлений использования финансов предполагает выработку путей решения поставленных целей и задач, которые будут способствовать реализации основных направлений финансовой политики на определенном отрезке времени. Так, например, если ее задачей является снижение объема государственного долга Российской Федерации, то должны быть определены возможные пути реализации этой задачи, среди которых можно назвать досрочное погашение имеющихся долговых обязательств, снижение объема заимствований на внутреннем и внешнем финансовых рынках, проведение переговоров с кредиторами о возможности списания части долга. Однако следует учитывать, что разработка механизма осуществления названных мероприятий по управлению государственным долгом Российской Федерации, его правовая регламентация относятся не к финансовой политике, а к ее реализации соответственно в финансовом механизме и нормах финансового права.

Финансовая безопасность - западный термин, обозначающий защищенность любого субъекта с финансовой точки зрения. Грубо говоря, наличие запаса денег на черный день.

Финансовая безопасность (англ. financial security)- понятие, включающее комплекс мер, методов и средств по защите финансовых интересов государства на макроуровне, корпоративных структур, финансовой деятельности хозяйствующих субъектов и домохозяйств на микроуровне.

Создание системы финансовой безопасности - эвристический процесс, заключающийся в решении многокритериальных задач, требующих участия высокопрофессиональных специалистов в различных областях.

Основные цели и задачи обеспечения финансовой безопасности как государства, так и компании: определение факторов, влияющих на финансовую и производственную деятельность, их формализация; построение системы ограничений, ликвидирующих неумышленное и предумышленное воздействие.

Существуют три уровня риска возникновения угрозы финансовой безопасности: риск возникновения угрозы финансовой безопасности первого уровня - уровень, при котором риск наступления угрозы финансовой безопасности максимален (угроза наступила или вероятность её возникновения равна 90 % и более). При достижении угрозы данного уровня начинаются деструктивные изменения в экономической системе и, как следствие, ее разрушение. Финансовая система государства переходит в режим кризисного функционирования (РКФ); риск возникновения угрозы финансовой безопасности второго уровня - уровень, при котором риск наступления угрозы экономической безопасности находится на относительно безопасном уровне (угроза финансовой безопасности потенциально возможна или вероятность её возникновения равна 50 % и более). При достижении угрозы финансовой безопасности данного уровня возникает опасность деструктивных изменений в экономической системе. Экономическая система государства переходит в режим предкризисного функционирования (РПФ); риск возникновения угрозы финансовой безопасности третьего уровня - уровень, при котором риск наступления угрозы финансовой безопасности находится на минимальном уровне (угрозы финансовой безопасности нет, или вероятность её возникновения равна 0 %). Экономическая система функционирует в режиме оптимального функционирования (РОФ) согласно параметрам заданного режима.

«Пороговые значения угроз финансовой безопасности» - как критические финансовые показатели, существующие на определенный момент времени и изменяющиеся в зависимости от изменения финансовой системы государства, отклонение от которых приводит к полному или частичному разрушению экономической системы государства.

Режимы функционирования финансовой системы:

- режим заданного функционирования (РЗФ) финансовой системы — это режим, при котором задаются основные параметры финансовой системы и ее показателей. Параметры данного режима определяются различными стратегиями развития финансов государства;

- режим предкризисного функционирования (РПФ) финансовой системы - это режим, при котором финансовая система государства и её экономические показатели находятся в предкризисном состоянии. Финансовая система нуждается в срочном вмешательстве. В этом случаи необходим анализ пороговых значений экономической системы и при необходимости их корректировка;

- режим кризисного функционирования (РКФ) финансовой системы государства — это режим, при котором возникают критические деструктивные изменения экономической системы, она близка к развалу. При этом режиме сложно анализировать основные экономические показатели, а пороговые значения принимают другие значения;

- режим оптимального функционирования (РОФ) финансовой системы государства — это режим, при котором все финансовой показатели имеют оптимальное значение, и экономическая система функционирует в заданном режиме. Корректировка пороговых значений угроз финансовой безопасности не требуется.

1. На макроуровне финансовая безопасность - способность государства в мирное время и при чрезвычайных ситуациях адекватно реагировать на внутренние и внешние отрицательные финансовые воздействия. Финансовая безопасность отражает состояние и готовность финансовой системы государства к своевременному и надежному финансовому обеспечению экономических потребностей в размерах, достаточных для поддержания необходимого уровня экономической и военной безопасности страны.

Финансовая безопасность на макроуровне достигается деятельностью в финансовой сфере и в сопряженных с ней сферах:

-бюджетной;

-денежно-кредитной;

-экономической;

- социальной;

- международно-финансовой и т.д.

Государственная стратегия финансовой безопасности России включает:

-определение геофинансовых зон влияния России (исходя из экономической, климатической, этнонациональной и иной общности народов России);

-определение критериев и параметров (количественных и качественных пороговых значений) финансовой системы России, отвечающих требованиям финансовой безопасности;

-разработку механизмов и мер идентификации угроз финансовой безопасности России и их носителей;

-характеристику областей их проявления (сфер локализации угроз);

-установление основных субъектов угроз, механизмов их функционирования, критериев их воздействия на национальную экономическую (включая финансовую) и социально-политическую систему;

-разработку методологии прогнозирования, выявления и предотвращения возникновения факторов, определяющих возникновение угроз финансовой безопасности, проведения ис-следований по выявлению тенденций и возможностей развития таких угроз;

организацию адекватной системы органов ГФК, соответствующей определенным геофинансовым зонам;

-формирование механизмов и мер финансово-экономической политики и институциональных преобразований, нейтрализующих или смягчающих воздействие негативных факторов;

-определение объектов, предметов, параметров контроля за обеспечением финансовой безопасности России.

Поэтому концепция и стратегия финансовой безопасности государства должны находить отражение в концепции и государственной стратегии экономической безопасности, в экономической, бюджетной и денежно-кредитной политике и т.п. Стратегия финансовой безопасности должна также обеспечивать достижение основных целей национальной безопасности.

2. Для домохозяйства достижение финансовой безопасности направлено на обеспечение стабильного источника дохода, и запас денег на срок от трех до шести месяцев на случай, если с этим источником дохода что-то случится. Необходимо также иметь средства к существованию после выхода на пенсию.

Законодательство и условия жизни меняются не только от страны к стране, но и от года к году. Необходимо изучать не только текущую ситуацию, но и общие правила, которых нужно придерживаться. Например, финансовые консультанты разных стран в один голос рекомендуют не полагаться на государственную пенсионную систему, и приводят в пример поколение бэби-бумеров в США, которые напрасно понадеялись на систему социального страхования. Полагаться в первую очередь на себя - хорошее правило, но очень общее. Из приведенного выше примера не следует, что на государственную помощь вообще нельзя полагаться. В краткосрочной перспективе на государственные пособия можно рассчитывать, если они есть. Но в долгосрочной - лучше иметь запасные варианты. Чтобы дать более конкретные рекомендации, нужно сначала рассмотреть из чего складывается финансовая безопасность.

1. Источники дохода делятся на активные и пассивные. Активные - это работа, за которую платят деньги. Пассивные - это доход от инвестиций. Есть и другие варианты получения пассивного дохода, например, от авторских гонораров. К сожалению, они подходят далеко не всем, и поэтому в данной статье не рассматриваются.

Активные источники дохода. Работать приходится почти всем. Только очень богатые люди могут позволить себе жить за счет инвестиций и платить профессионалам за управление ими.

Чтобы получить работу, за которую хорошо платят, но не перенапрягают, и нет риска для здоровья, нужен либо талант в востребованной области, либо знания и опыт, либо связи. Нужно работать по всем трем направлениям. Развивать таланты, учиться, копить опыт, налаживать и расширять связи.

Нужно следить за тенденциями в своей профессии. Профессии устаревают и меняются или совсем исчезают. Например, сто лет назад были профессии трубочиста и телефонистки. Сегодняшние профессии тоже когда-то исчезнут, но появятся новые. Начинать переучиваться нужно заранее.

Пассивные источники дохода. Инвестиции могут быть в какие-то ценности вроде недвижимости, в чей-то бизнес, или в свой бизнес.

В первом случае нужно найти что-то, что, как мы ожидаем, будет расти в цене, и купить подешевле. Во втором речь идет о покупке акций или облигаций предприятий. В третьем - об открытии и развитии собственного бизнеса.

Куда лучше инвестировать? Во все три. Начинать, конечно, лучше с чего-то одного - все сразу охватить невозможно. Инвестиции часто путают со спекуляцией. Разница - в длительности. Спекуляция рассчитана на быструю отдачу, в пределах нескольких часов или дней. Инвестиция - на долгосрочную перспективу, как правило, на годы.

Инвестиции лучше диверсифицировать по степени риска и дохода. Акции более рискованные в краткосрочной перспективе, и в то же время более высокодоходные в долгосрочной. Сертифицированные депозиты и другие гарантированные инвестиции имеют более низкий доход, но надежны. Облигации бывают разными, но, как правило, занимают промежуточную позицию.

Необходимо инвестировать во все три категории. Если не планируется вынимать деньги из инвестиций в ближайшее время, лучше купить больше акций. Если деньги могут скоро понадобиться, лучше сместить баланс в сторону менее рискованных инвестиций.

За ценными бумагами нужно следить. Если у какой-то фирмы серьезные проблемы, от инвестиций в нее лучше избавиться пока они хоть что-то стоят. Чтобы не тратить слишком много времени на управление своими инвестициями, лучше воспользоваться услугами паевых инвестиционных фондов.

2. Бизнес. Если владелец уехал в отпуск на три месяца, а бизнес не только не закрылся, но и развился - это настоящий бизнес. Если при отлучке владельца бизнес перестает работать, то это не бизнес, а индивидуальное предпринимательство. Бизнес - это источник пассивного дохода. Индивидуальное предпринимательство - это работа, источник активного дохода.

В бизнесе с партнерами всегда существует опасность потерять свою долю. Следует быть осторожным в выборе бизнес-партнеров, четко расписать условия, правильно все юридически оформить. Кроме того, желательно организовать бизнес так, чтобы вытеснить вас из числа владельцев было невозможно или невыгодно, например, за счет личных связей с ключевыми заказчиками.

В последнее время появились возможности получать пассивный доход от бизнесов без привлечения партнеров. Например, получение доходов от рекламы автономно работающих сайтов. При этом и предоставление контента для сайта, и модерирование могут осуществляться посетителями сайта за бесплатно - главное все правильно организовать.

3. Пенсия. С годами даже самым отъявленным героям уже не хочется умереть молодыми, наоборот, хочется пожить подольше. Но, как показывает опыт, после пенсионного возраста возможности работать уже намного меньше - как по состоянию здоровья, так и из-за возрастной дискриминации на предприятиях. Но, чтобы выйти на пенсию, нужно иметь источник средств к существованию.

На государственную помощь можно рассчитывать, но нельзя полагаться. Лучше иметь дополнительные источники средств к существованию. Раньше для обеспечения безбедной старости заводили детей. Заводить и растить детей - это замечательно, но в наши дни полагаться на детей как на основной источник безбедной старости - вряд ли хорошая идея.

К счастью, существует ряд других возможностей обеспечения старости, но о них нужно позаботиться заранее.

Пенсионные планы - во многих странах самый лучший вариант решения пенсионной проблемы. Например, в США часть зарплаты помещенная на них не облагается налогами, и не облагается ежегодным налогом прирост по инвестициям. Как и со всеми остальными инвестициями, вложения лучше диверсифицировать между вариантами с разной доходностью и степенью риска. Если до пенсионного возраста, лучше делать основной упор на высокорискованые и высокодоходные ценные бумаги, но и финансовые эксперты рекомендуют обязательно держать в инвестиционной корзине и некоторый процент низкодоходных с малым риском. Как и в случае с обычными инвестициями, лучше работать не с ценными бумагами отдельных предприятий, а с паевыми инвестиционными фондами.

Пассивный доход от бизнеса - если есть бизнес. Обратная ипотека - если есть недвижимость. Что делать, если накопить достаточно денег к пенсии не получается? Сейчас становится все более популярным выход на пенсию в более дешевые страны и регионы. Будем надеяться, что такая возможность сохранится к тому моменту, когда подойдет наша очередь.

4. Риски. Риски, касающиеся активного и пассивного дохода совершенно разные, но методика их анализа - общая. Для каждого риска анализируется:

-вероятность наступления;

-величина негативных последствий;

-время обнаружения.

Каждому фактору дается числовая оценка, скажем, в пределах от 0 до 1. Эти значения перемножаются, и риски сортируются по результату.

На первый взгляд кажется странным, что время обнаружения рассматривается наравне, скажем, с величиной негативных последствий. Но если, скажем, инвестиции пропали, разрушительный эффект от этого будет максимальным, если владелец не знает об этом до последнего момента и надеется на них. Если же владелец узнал заранее, у него есть возможность предпринять какие-то шаги для уменьшения негативных последствий. Риски нужно либо стараться уменьшить, либо искать запасные варианты. Как ни парадоксально это звучит, для достижения финансовая безопасности необходимо идти на риск. Если вкладывать деньги только в ценные бумаги с нулевым риском, есть высокая вероятность, что денег со временем станет не больше, а меньше - проценты по таким вкладам часто отстают от инфляции. С другой стороны, не нужно нарываться на излишние риски. Необходимо найти баланс.

5. Страхование. Страхование - хороший способ контроля рисков. Необходимо страховать недвижимость. Полезно застраховаться от временной и полной нетрудоспособности. Если есть семья, главному добытчику лучше застраховать свою жизнь в размере 2-3 своих годовых доходов, либо, если есть дом, в размере ипотечного кредита на дом.

6. Экономия. Нужно экономить. Если тратить все, что зарабатываешь, то нечего будет инвестировать. Главное, экономить без фанатизма. Нужно уделять внимание тому, чтобы меньше тратить, но главные усилия лучше концентрировать на том, чтобы больше зарабатывать.

7. Кредиты. Процент по кредитам, за редким исключением, выше, чем процент по инвестициям. Желательно кредитами по возможности вообще не пользоваться. Исключение может составлять только ипотечный кредит. В истории периодически возникают моменты, когда возврат по инвестициям выше процента по кредитам. Возникает соблазн взять кредит и инвестировать его. Следует понимать, что такая ситуация не может быть стабильной в долгосрочной перспективе. Более того, если она возникла, с большой вероятностью очень скоро обрушится кризис.

8. Время. Работая на работе как все, получишь то же, что и все. Если хочешь получить больше, нужно работать больше. Нужно что-то делать после работы. Вместо распития пива и просмотра спортивных программ по вечерам, лучше читать книги по инвестициям, финансам и бизнесу, изучать имеющиеся возможности и искать новые, работать над бизнес-идеями, над прототипами новых продуктов.

Финансовая безопасность тесно связана с другими видами безопасности:

-физическая безопасность: что толку иметь много денег, если живешь в плохом районе, и тебя грабят и воруют вещи из квартиры? Лучше жить там, где безопасно и предпринять меры предосторожности, например, установить сигнализацию.

-ситуация в стране: в жизни каждого государства бывают моменты, когда человеку с деньгами лучше собрать все деньги и уехать, иначе он их просто лишится. Не стоит паниковать раньше времени - такие ситуации возникают крайне редко. Но и игнорировать явные признаки приближающегося тотального передела собственности неразумно.

-здоровье: для получения активного дохода нужна трудоспособность. Кроме того, проблемы со здоровьем и затраты на лечение легко могут подорвать финансовое положение. Конечно, от проблем со здоровьем никто не застрахован, но если за ним следить, можно значительно понизить риски.

-зависимости: финансовая безопасность не совместима с алкоголизмом и наркоманией. Придется выбирать что-то одно. Я рекомендую выбрать финансовую безопасность.

-психологическая безопасность: в сети сект часто попадают те, кому кажется, что его никто не любит и не заботится. Специально обученные члены секты на первом этапе демонстрируют участие, заботу и любовь. К сожалению, цена этой заботы - финансовая безопасность, потому что все запасы денег уходят в карман основателя секты. Существуют эффективные системы повышения уверенности в себе и улучшения контроля над своей психикой. Если есть проблемы, лучше обратиться к профессиональному психологу до того, как встретишься с сектантами, цыганками, и другими проходимцами-манипуляторами.

-семья: перечисленные выше виды безопасности касаются и ваших членов семьи. Следите за их физическим и психологическим здоровьем, ведите разъяснительную работу. Плюс, постарайтесь донести до них основные концепции финансовой безопасности.

Держите финансы семьи под личным контролем. Бальзаковский Отец Горио - не самый худший случай. По крайней мере, его дочери обеспечили финансовую безопасность себе. В реальной жизни бывает хуже, например, когда сын ворует семейные сбережения и просаживает их в казино.

-отношение к жизни: то, что творческий человек - писатель, художник, изобретатель, ученый, обязательно должен жить впроголодь и умереть в нищете - опасный и вредный стереотип. Во-первых, раньше были другие времена, не было современных информационных и финансовых инструментов и возможностей. Во-вторых, описывавшие их писатели любили яркие картинки - про художника, у которого был надежный финансовый тыл, писать менее интересно, чем про того, который изобретательно прятался от кредиторов. Спасать человечество всю жизнь стоя по пояс в холодной воде босиком на голодный желудок - красиво и романтично звучит только в книжках. Для реальной жизни это плохая идея. Хорошая идея - относиться к финансовой безопасности серьезно, и игнорировать глупые стереотипы.

Конечно, чем больше денег, тем лучше, но крайностей лучше избегать. Финансовая защищенность - хорошо, деньгомания - плохо. Чрезмерное увлечение бизнесом в ущерб свободному времени чревато проблемами в семье. Чрезмерное увлечение экономией-ради-инвестиций также чревато проблемами в семье. Чрезмерное увлечение деньгами в некоторых странах чревато опасностями для себя и для семьи (будут воровать детей ради выкупа). Отсутствие больших целей в жизни может быть чревато кризисом среднего возраста и потерей мотивации. Тратить все усилия только на зарабатывание и накопление денег - плохо. Нужно всесторонне, комплексно развиваться. Необходимо сформулировать свои тактические и стратегические цели, наметить план по их достижению, и придерживаться этого плана.

3. Организация и функционирование комплексной системы обеспечения экономической безопасности предпринимательской деятельности в целях максимальной эффективности должны основываться на ряде следующих принципов:

1. Принцип законности. Вся деятельность фирмы, в том числе ее службы безопасности должна носить безусловно законный характер, иначе система обеспечения безопасности может быть разрушена по вине самого субъекта предпринимательства. В качестве негативных последствий могут быть различного рода санкции правоохранительных органов, привлечение в качестве ответчика в суд, шантаж со стороны криминальных структур.

2. Принцип экономической целесообразности. Следует организовывать защиту только тех объектов, затраты на защиту которых меньше, чем потери от реализации угроз этим объектам. Здесь также должны учитываться финансовые возможности фирмы по организации системы экономической безопасности.

3. Сочетание превентивных и реактивных мер. Превентивные - меры предупредительного характера, позволяющие не допустить возникновения или реализации угроз экономической безопасности. Реактивные - меры, которые предпринимаются в случае реального возникновения угроз или необходимости минимизации их негативных последствий.

4. Принцип непрерывности - предполагает, что функционирование комплексной системы обеспечения экономической безопасности предпринимательства должно осуществляться постоянно.

5. Принцип дифференцированности. Выбор мер по преодолению возникших угроз происходит в зависимости от характера угрозы и степени тяжести последствий ее реализации.

6. Координация. Для достижения поставленных задач необходимо постоянное согласование деятельности различных подразделений службы безопасности, самой фирмы и сочетание организационных, экономико-правовых и прочих способов защиты.

7. Полная подконтрольность системы обеспечения экономической безопасности руководству субъекта предпринимательской деятельности. Это необходимо во-первых, для того, чтобы система безопасности не превратилась в замкнутое образование, ориентированное на решение узких задач, без учета интересов фирмы в целом, а во-вторых, для оценки эффективности деятельности системы и ее возможного совершенствования.