Информационные технологии депозитарного учёта и реестродержателя

Информационные технологии фондового рынка основаны на системе учёта прав собственности, которая позволяет учитывать различные выпуски ценных бумаг многих эмитентов. При этом система может обслуживать депозитарий и реестродержателя одновременно.

На основании договора счёта ДЕПО, заключённого между депонентом (акционером) и депозитарием, депоненту в депозитарии открывается лицевой счёт. Для каждого лицевого счёта заводится карточка лицевого счёта, в которой отражены данные о его владельце: название (ФИО), юридический и почтовый адреса, паспортные данные, банковские реквизиты и т.п.

Программно-технологический комплекс депозитария должен включать следующие основные функции:

1) учёт сертификатов ценных бумаг как бланков строгой отчётности;

2) ведение реестра владельцев ценных бумаг, включая выдачу новых сертификатов при проведении сделок между владельцами ценных бумаг;

3) хранение и учёт собственно ценных бумаг;

4) ведение специальных балансовых счётов (лицевых счетов ДЕПО), по которым в установленные действующим законодательством сроки должен подводиться баланс;

5) проведение операций по оформлению и регистрации сделок в отношении перехода прав собственности.

Депозитарий может также выполнять функции агента для эмитента по первичному размещению ценных бумаг, выплате дивидендов, рассылке владельцам ценных бумаг различной информации, подготовке к собранию акционеров.

ИТ реестродержателя и депозитария имеют много общего. Реестродержатель преимущественно работает с эмитентом. Он участвует в организации и проведении собраний акционеров, определяет структуру выплаты дивидендов и дивидендную ведомость, а также информирует эмитента о состоянии рынка его ценных бумаг.

Типовые функции реестродержателя должны соответствовать нормативным документам Федеральной комиссии по ценным бумагам и включает в себя:

- координацию деятельности с нормативными органами;

- связь с эмитентом и выполнение его поручений в рамках своих обязанностей, предусмотренных договорными отношениями;

- организацию работы с депозитариями;

- анализ и управление деятельностью самого реестродержателя.

Программно-технологический комплекс (реестродержателя) должен:

- обеспечивать сборку реестра владельцев ценных бумаг, распределённых между номинальными держателями в депозитарной сети;

- подготавливать дивидендную ведомость;

- формировать данные для проведения собрания акционеров;

- получать данные из систем учёта прав собственности;

- обладать возможности получения различных аналитических выборок по совокупности реестру владельцев ценных бумаг.

Реестродержатель должен использовать методы информационной поддержки принятия решений и формализованную организацию документооборота с использованием современных решений.