Страхование как объект правового регулирования. Финансовые правоотношения в сфере страхования

Страхование представляет собой один из элементов финан­совой системы государства. Сущность страхования как звена финансовой системы заключается в его относительной самосто­ятельности и одновременно в невозможности функционирова­ния без взаимодействия с другими финансово-правовыми ин­ститутами. В частности, аккумулирование страховых фондов происходит посредством движения денежных средств от финан­сов предприятий или бюджетной системы; распределение стра­ховых выплат означает обратное движение денежных средств из бюджетной системы или специальных страховых фондов. Стра­хование тесно связано и имеет общие черты с кредитом, по­скольку также временно мобилизует часть денежных средств физических или юридических лиц.

Неотъемлемым элементом финансовой системы страхование является только для государственного уровня (федерального и субъектов РФ), на муниципальном уровне обязательного стра­хования нет. Однако это не означает, что органы местного са­моуправления не могут осуществлять страховую деятельность. В инициативном порядке муниципальное образование имеет право образовывать страховые фонды.

Глава 24. Правовое регулирование страхования 609

Страхование — один из видов публичной финансовой дея­тельности, обусловленный необходимостью вмешательства го­сударства в процесс перераспределения потерь, падающих на отдельные категории физических, юридических лиц или на само государство. Посредством страхования риски отдельных лиц ложатся на группу лиц, действующих в этой же сфере производ­ства и подверженных подобным опасностям.

Какие-либо непредвиденные ситуации, выступающие объек­том страхования, имеют вероятностный характер, т. е. наступа­ют далеко не всегда и затрагивают не всех участников страховых отношений. Поэтому особенность страхования заключается в несомненной финансовой выгоде, получаемой от создания на солидарной основе общего фонда, предназначенного для по­крытия непредвиденных потерь или расходов. Страхование — разноплановая категория, которую можно рассматривать в эко­номическом, материальном и юридическом аспектах.

Как экономическая категория страхование представляет со­бой отношения по формированию целевых денежных фондов за счет страховых взносов и их использование на возмещение не­предвиденного ущерба.

В материальном аспекте страхование выражается в наличии денежных фондов, образованных за счет страховых взносов и предназначенных для финансирования непредвиденных или неблагоприятных явлений различного рода.

Страхование как юридическая категория — это урегулирован­ные нормами права отношения по защите имущественных и связанных с ними неимущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Данное определение содержит следующие юридические при­знаки страхования: наличие у одного из участников страховых отношений имущественного или неимущественного интереса, который необходимо охранять; нарушение охраняемого интере­са должно иметь случайный, непредвиденный характер; защита охраняемого интереса осуществляется на платной основе; при наступлении страхового случая выплачивается денежная сумма; формирование специального денежного фонда, за счет которо­го производится денежная выплата.

Финансовое право России. Особенная часть

С правовой точки зрения страхование образует комплексную отрасль законодательства. Отношения в области страхования регулируются нормативными правовыми актами, относящими­ся к различным отраслям права. ГК РФ содержит специальную гл. 48, комплексно регулирующую отношения страхования. Ад­министративное законодательство регулирует порядок лицен­зирования страховой деятельности. Отдельные виды и условия страхования регулируются самыми различными законами: КТМ РФ, Законом РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации», федеральными законами от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»¹, «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» и др.

Большее значение в правовом регулировании отношений страхования имеет Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» с последующими изменениями, ко­торый дает понятие страхования, определяет его формы, субъек­тов правоотношений в сфере страхования, способы оформле­ния страховых отношений, регулирует обеспечение финансовой устойчивости страховщиков, а также порядок осуществления государственного надзора за страховой деятельностью.

Значительное влияние на механизм правового регулирова­ния страховых отношений оказало постановление Правитель­ства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 «Об основных направлени­ях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998—2000 годах»², содержащее основные направ­ления и ориентиры развития финансовой деятельности государ­ства относительно страхового рынка.

В предмет финансового права входят те отношения по стра­хованию, в которых государство выступает в качестве участни­ка. Участие государства в определенных страховых отношениях необходимо в силу реализации им социальных функций, как следствие, возникает необходимость пенсионного и медицинс­кого страхования, страхования военнослужащих и работников правоохранительных органов и т. д. Относительно обязательно­го государственного страхования военнослужащих, работников

¹ СЗ РФ. 1998. № 19. Ст. 2071.

² СЗ РФ. 1998. № 40. Ст. 4968.

Глава 24. Правовое регулирование страхования

правоохранительных органов и приравненных к ним лиц в по­становлении Конституционного Суда РФ от 26 декабря 2002 г.' отмечено, что военная и аналогичная ей служба представляет особый вид государственной службы, непосредственно связан­ной с обеспечением обороны страны и безопасности государ­ства, и, следовательно, осуществляется в публичных интересах. Лица, несущие такого рода службу, выполняют конституционно значимые функции, чем обусловливается содержание и харак­тер обязанностей государства по отношению к ним. Обязанно­сти, возлагаемые на лиц, несущих военную и аналогичную службу, предполагают необходимость выполнения ими постав­ленных задач в любых условиях, в том числе сопряженных со значительным риском для жизни и здоровья, что влечет консти­туционную обязанность государства гарантировать им матери­альное обеспечение и компенсации в случае причинения вреда жизни или здоровью при прохождении службы. Реализуя свою конституционную обязанность, государство установило обяза­тельное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц за счет бюджетных средств.

В современном обществе страхование является необходимым условием государственной финансовой деятельности. Во-первых, повышение уровня развития производства влияет на степень безопасности общества и обусловливает рост всевозможных рис­ков: пожаров, финансовых потерь, техногенных катастроф, при­родных катаклизмов, негативных социальных обстоятельств и т. д.

Во-вторых, страхование служит стабильным источником долговременных накоплений государства. Привлекая денежные средства физических и юридических лиц в качестве страховых взносов, государство не полностью расходует фонды страховых

¹ См.: Постановление Конституционного Суда РФ от 26 декабря 2002 г. № 17-П «По делу о проверке конституционности положения абзаца второго пункта 4 статьи 11 Федерального закона «Об обязатель­ном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствую­щего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Госу­дарственной противопожарной службы, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федераль­ных органов налоговой полиции» в связи с жалобой гражданина М. А. Будынина // СЗ РФ. 2003. № 1. Ст. 152.

Финансовое право России. Особенная часть

резервов, поскольку не всегда наступают юридические факты, влекущие необходимость выплаты страховки. В результате госу­дарство получает возможность использовать временно аккуму­лированные финансовые средства на текущие публичные по­требности, а страховые резервы инвестировать (вкладывать) в долгосрочные проекты.

В-третьих, страхование позволяет рационально осуществлять расходование бюджетных денежных средств. Как известно, нали­чие государственных функций означает необходимость их реали­зации, что сопровождается финансовыми затратами. Страховые фонды являются гарантами компенсации государству его не­предвиденных потерь, а с другой стороны, гарантируют матери­альную компенсацию физическим и юридическим лицам в тех сферах деятельности, которые отнесены к общественно значи­мым. В обоих случаях фонды страховых резервов принимают на себя обязательства по финансированию непредвиденных потерь или неблагоприятных последствий, освобождая таким образом бюджетную систему от бремени дополнительных расходов.

До перехода России к рыночным формам система страхова­ния играла вспомогательную роль, поскольку возмещение ущер­ба в основном осуществлялось государством, которое выделяло средства из бюджета на ликвидацию неблагоприятных явлений и их последствий.

Страхование как звено финансовой системы государства выполняет три взаимосвязанные функции:

1) защита имущественных интересов публичных и частных субъектов. Посредством осуществления страховой деятельности государство получает возможность компенсировать свои потери или потери иных субъектов права, возникшие в результате не­предвиденных или неблагоприятных обстоятельств. Страхова­ние представляет собой эффективный инструмент осуществле­ния государством социальной политики;

2) накопление публичных финансовых средств за счет при­влечения страховых взносов от иных субъектов. Реализуя дан­ную функцию, государство аккумулирует и обособляет допол­нительные финансовые средства;

3) снижение риска непредвиденных бюджетных расходов.

В процессе осуществления государством деятельности в сфе­ре страхования складываются финансовые правоотношения, которые имеют свое содержание.

Глава 24. Правовое регулирование страхования

Объектами страхования могут быть имущественные и неиму­щественные субъективные интересы, возможность страхования которых юридически признана. К таким объектам относятся интересы:

связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пен­сионным обеспечением страхователя или застрахованного лица;

связанные с владением, пользованием, распоряжением иму­ществом;

связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица.

Страховые правоотношения складываются не только отно­сительно защиты каких-либо интересов, но и в процессе осуще­ствления страховой деятельности. Поэтому объектами страхо­вых правоотношений также являются:

страховой риск — предполагаемое событие, на случай наступ­ления которого проводится страхование;

страховой случай — совершившееся событие, предусмотрен­ное договором страхования или законом, с наступлением кото­рого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобре­тателю или иным третьи лицам;

страховая выплата — страховое возмещение или страховое обеспечение, которое обязан произвести страховщик в пользу страхователя, застрахованного лица, выгодоприобретателя или иного третьего лица.

Субъектами страховых правоотношений являются страховате­ли, страховщики, страховые агенты и страховые брокеры.

Страхователи — это юридические лица и дееспособные фи­зические лица, заключившие со страховщиками договоры о стра­ховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц).

Страховщики — юридические лица любой организационно -правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, со­зданные для осуществления страховой деятельности и получив­шие лицензию на осуществление страховой деятельности.

В качестве страховщиков могут выступать страховые органи­зации и общества взаимного страхования. Законодательством установлено правовое ограничение относительно видов деятель­ности страховщиков: предметом их непосредственной дея-

Финансовое право России. Особенная часть

тельности не могут быть производственная, торгово-посредни-ческая и банковская деятельность. Относительно создания ино­странными юридическими лицами и иностранными граждана­ми страховых организаций на территории России могут быть установлены дополнительные законодательные ограничения.

Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соот­ветствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве пред­принимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений стра­хователя либо страховщика

Многообразие страховых отношений позволяет их класси­фицировать по различным основаниям.

В зависимости от формы организации страхования выделяют:

1) добровольное страхование — осуществляемое на основании договора имущественного или личного страхования, заключае­мого физическим или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком);

2) обязательное страхование — осуществляемое в силу закона, основные условия которого также определяются соответствующи­ми законами Российской Федерации. Обязательное страхование может быть двух видов: негосударственное и государственное;

3) обязательное негосударственное страхование, которое воз­можно в силу указания закона на необходимость и обязанность страхователей страховать жизнь, здоровье или имущество дру­гих лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц. В час­тности, обязательному страхованию подлежит ответственность нотариусов, ответственность владельцев автотранспортных средств, наличная иностранная валюта, перемещаемая уполно­моченными банками через таможенную границу Российской Федерации;

4) обязательное государственное страхование, возникающее только в силу прямого указания закона на необходимость стра­хования жизни, здоровья и имущества за счет средств соответ­ствующего бюджета¹.

Глава 24 Правовое регулирование страхования

См. подробнее § 3 настоящей главы

В зависимости от объектов страхования выделяют: 1) личное страхование — имущественная защита жизни, здоровья, трудо­способности, а также пенсионное обеспечение; 2) имуществен­ное страхование — защита интересов, связанных с правом соб­ственности на какие-либо объекты; 3) страхование ответствен­ности — защита интересов, связанных с возмещением вреда, причиненного личности или имуществу.

Как отмечается в постановлении Правительства РФ «Об ос­новных направлениях развития национальной системы страхо­вания в Российской Федерации в 1998—2000 годах», показатели состояния страхового рынка свидетельствуют о том, что в Рос­сии заложены основы национального страхования. Тем не ме­нее оно еще не заняло надлежащего положения в системе мер защиты имущественных интересов государства, физических и юридических лиц. В России страхуется менее 10 процентов по­тенциальных рисков, в то время как в большинстве развитых стран — 90—95 процентов. Весь объем страховых взносов в на­шей стране сопоставим с аналогичными показателями лишь одной западной компании, замыкающей перечень 100 крупней­ших страховых компаний мира.

В целях укрепления финансовой системы необходимо усиле­ние государственного регулирования страхования. Особенно необходимо развитие финансовой деятельности государства на страховом рынке, учитывая вступление в силу Соглашения о партнерстве и сотрудничестве между Российской Федерацией и Европейским союзом, а также предстоящее вступление России во Всемирную торговую организацию.