Пример расчета анализа чувствительности инвестиционного проекта

Увеличим затраты по проекту на 10%

Таблица 7- Поток реальных денег при увеличении затрат на 10%

в тыс. рублей

№ строки Показатель Год
0-й 1-й 2-й 3-й 4-й 5-й
Операционная деятельность
Выручка от продаж (без НДС)
Материалы и комплектующие -27244 -34056 -36780 -40867 -40867
Заработная плата и отчисления -2534 -3168 -3421 -3801 -3801
Общезаводские накладные расходы -950 -1188 -1283 -1425 -1425
Издержки на продажах -316 -396 -427 -475 -475
Амортизация (линейным способом) -1441 -1441 -1441 -1441 -1441
Проценты в составе себестоимости -2520 -2520 -1890 -1260 -630
Расходы будущих периодов -100 -100 -100 -100 -100
Налог на имущество (от среднегодовой стоимости основных средств и нематериальных активов) -233 -204 -176 -147 -118
Балансовая прибыль (стр.1+ стр.2+стр. 3+стр.4+ стр. 5+стр.6+стр.7+ стр.8+стр.9) -778
    Налог на прибыль (стр.10*20%)   -25 -228 -465 -597
               
Чистая прибыль от операционной деятельности (стр.10+стр.11) -778
Сальдо операционной деятельности (стр.12-стр.6-стр.7-стр.8)
Инвестиционная деятельность
Поступления от продажи активов
Заводское оборудование -13104
Первоначальный оборотный капитал -2688
Нематериальные активы -1008
Сальдо инвестиционной деятельности (стр.14+стр.15+стр.16+стр.17) -16800
Сальдо операционной и инвестиционной деятельности (стр.13+стр.18) - 16800
Накопленное сальдо операционной и инвестиционной деятельности - -инвестиции+(стр.13+стр.18) -16800 -13517 -9355 -5014 -354
Финансовая деятельность
Долгосрочный кредит
Погашение основного долга -4200 -4200 -4200 -4200
Остаток кредита
Проценты выплаченные -2520 -2520 -1890 -1260 -630
Сальдо финансовой деятельности (стр.21+стр.22+стр.24) -2520 -6720 -6090 -5460 -4830
26 Сальдо трех потоков (стр.13+стр.18+стр.25) -2558 -1749 -800 -279
Накопленное сальдо трех потоков -1795 -3544 -4344 -4622
Дисконтирующий множитель (d =15%) 1,0000 0,8695 0,7561 0,6575 0,5717 0,4972
Дисконтированный денежный поток (стр.26*стр.28) -1934 -1150 -457 -139
                 

В таблице 1 знак (-) означает оттоки денежных средств.

 

 








Дата добавления: 2014-11-30; просмотров: 1219;


Поиск по сайту:

При помощи поиска вы сможете найти нужную вам информацию.

Поделитесь с друзьями:

Если вам перенёс пользу информационный материал, или помог в учебе – поделитесь этим сайтом с друзьями и знакомыми.
helpiks.org - Хелпикс.Орг - 2014-2024 год. Материал сайта представляется для ознакомительного и учебного использования. | Поддержка
Генерация страницы за: 0.004 сек.