Строение и жизнедеятельность бактерий

Одной из системных характеристик функционирования банка является деловая активность. Анализ деловой активности проводится на количественном и качественном уровнях. Анализ на качественном уровне предполагает оценку деятельности коммерческого банка по неформализованным критериям: емкость рынка банковских услуг, легитимность, деловая репутация, основанная на наличии постоянных клиентов и контрагентов, с которыми поддерживаются долгосрочные деловые отношения и т.д.

Анализ на количественном уровне предполагает расчет ряда показателей, характеризующих деятельность банка.

Анализ количественных характеристик проводится в два этапа.

- На первом этапе проверяется, выполняется ли “золотое правило” экономики, характеризующее деятельность банка как субъекта экономических отношений:

Экономический смысл этого правила состоит в том, что размер имущества (валюта баланса) должен увеличиваться, при этом темп роста активов, приносящих доход, должен превышать темп роста имущества, т.к. это означает более эффективное использование финансовых ресурсов банка, а темп роста валовой прибыли должен превышать темпы роста активов, приносящих доход, т.к. это свидетельствует об относительном снижении постоянных банковских издержек.

При оценке выполнения этого правила также необходимо проследить динамику изменения активов банка. Для динамично развивающейся кредитной организации характерным является плавное увеличение объемов активов. Резкие скачкообразные изменения валюты баланса говорят о наличии крупных клиентов или проведении крупных операций, которые могут существенно повлиять на совокупный уровень банковских рисков. Снижение объемов активов свидетеоьствует о сворачивании деятельности и потери клиентской базы банка.

Это говорит о том, что «золотое правило» выполняется, т.е. банк эффективно использует свои финансовые ресурсы, т.к. темп роста активов приносящих доход опережает темп роста имущества. Также из сопоставления видно, что темп роста валовой прибыли превышает темп роста активов приносящих доход, а это свидетельствует об относительном снижении постоянных банковских издержек.

Темп роста активов, приносящих доход увеличен по сравнению с темпом роста имущества, т.е. финансовые ресурсы используются эффективно. Но темп роста валовой прибыли принижен по сравнению с темпом роста активов приносящих доход, т.е. повышаются постоянные банковские издержки.

В динамике темпы роста активов уменьшаются, т.е. это говорит о риске потери клиентов.

Для улучшения ситуации в будущем необходимо наращивать валовую прибыль увеличивая доходы, снижая издержки и контролируя целевое использование прибыли. Также для наращивания активов, приносящих доход необходимо привлекать клиентуру, улучшая качество обслуживания, предоставляя более выгодные условия кредитования, вводя новые удобные системы обслуживания.

- Второй этап оценки деловой активности основан на расчете коэффициентов, характеризующих с разных позиций деятельность банка. Они представлены показателем, характеризующем удельный вес активов, непосредственно участвующих в операциях, приносящих доход; показателем использования привлеченных средств; доходностью привлеченных средств; активностью привлечения средств; рентабельностью дохода; рентабельностью общего капитала банка и т.д.

Активность деятельности банка на рынке услуг отражает показатель, характеризующий удельный вес активов, непосредственно участвующих в операциях, приносящих доход ( ):

Повышение удельного веса доходных активов свидетельствует об увеличении емкости рынка услуг, предоставляемых коммерческим банком. При оценке этой тенденции необходимо обращать внимание на динамику невозвращенных кредитов. Снижение доли активов, приносящих доход, ниже 0.7 свидетельствует о том, что будущее банка выглядит весьма проблематично. Резкие изменения значения свидетельствуют о несбалансированности структуры доходных операций банка.

Детализирует предыдущее значение финансовый коэффициент «отдачи» активов ( ), который показывает, как функционирует банк с позиций прямой зависимости от активов, приносящих доход.

где - валовые доходы, руб.

показывает количество денежных единиц прибыли, приходящихся на одну единицу активов, приносящих доход.

Резкие изменения могут указывать на высокий риск портфеля или высокий уровень проблемных ссуд в портфеле.

Оценка кредитной политики банка дается на основе показателя использования привлеченных средств ( ).

,

где - кредиты выданные (п.7А), руб.;

- факторинг, форфейтинг (п.9А), руб.

Значение показывает удельный вес привлеченных средств, направляемых непосредственно на кредитование.

Резкие изменения этого показателя в пределах анализируемого периода свидетельствуют об изменчивости кредитной политики.

Если превышает 0.75, это свидетельствует об агрессивной высокорискованной кредитной политике банка, если же ниже – наоборот.

Негативное изменение означает несбалансированность кредитного портфеля банка, отсутствие стратегии активных операций, высокую зависимость от коньюктурырынка. Возможно возникновение кредитного и процентного рисков.

Активность коммерческого банка по эффективному использованию заемных средств определяется доходностью привлеченных средств .

где - валовая прибыль банка, руб.;

- срочные депозиты, руб.;

- депозиты до востребования, руб.

показывает количество денежных единиц дохода, приходящихся на одну единицу кредитных ресурсов, привлекаемых банком. Отсутствие скачкообразной динамики, свидетельствует о потенциальном наступлении риска ликвидности и процентного риска. При плавно повышающихся темпах роста предполагается эффективная деловая активность по управлению сбалансированным кредитно-депозитным портфелем коммерческого банка.

Деятельность банка по развитию депозитной клиентской базы оценивается активностью привлечения средств .

Значение характеризует активность работы банка по привлечению денежных средств на финансовом рынке без межбанковского кредитования.

Снижение показывает снижение активности работы банка по развитию депозитной базы, корреспондентских связей, разработке технологий пассивных операций. Снижается управляемость активно-пассивным портфелем банка.

Показателями, характеризующими эффективность банковского менеджмента, является его рентабельность, которая отражает степень прибыльности и доходности банковской деятельности.

Способность менеджмента банка контролировать свои расходы, исключая объективный расходный фактор – рыночный уровень процентной ставки, является рентабельность дохода .

показывает количество денежных единиц прибыли, приходящихся на одну денежную единицу дохода.

Рост показателя свидетельствует об оптимизации структуры ресурсной базы, т.е. уменьшении. Насколько это возможно, дорогостоящих активов. Увеличение темпов роста расходов по процентам уплаченным (процентный риск), рост затрат по операциям с ценными бумагами, штрафы, пени, неустойки, а также расходы на аппарат управления имеют тенденцию к росту в случае уменьшения .

Рентабельность общего капитала характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т.е. их возможность приносить доход.

Величина показывает количество денежных единиц, приходящихся на денежную единицу совокупных активов.

Уменьшение значения свидетельствует об увеличении доли иммобилизованных активов, несбалансированности активно-пассивного портфеля банка, недостаточном уровне управления активными операциями, росте уровня процентного риска.

Эффективность использования собственных средств измеряется величиной прибыли приходящейся на сумму собственных средств.

Рост значения свидетельствует об увеличении мобильных собственных средств. Вовлекаемых в оборот активных операций банка, повышая его устойчивость и оперативность принятия решений при наступлении каких-либо банковских рисков. При этом повышается его способность к быстрому реагированию на изменения рыночной ситуации.

Эффективность оборота текущих активов коммерческого банка отражает общая рентабельность капитала банка .

Плавный рост значения соотношения означает увеличение числа оборотов текущих активов за единицу времени. «Рванные» изменения свидетельствует о зависимости от конъюктуры рынка и возможности возникновения риска ликвидности. Резкий рост соотношения или понижающийся тренд – следствие образования излишних непроизводительных активов или влияния рыночной конъюктуры.

Строение и жизнедеятельность бактерий

Бактерии гораздо мельче клеток многоклеточных растений и животных. Толщина их обычно составляет 0,5–2,0 мкм, а длина – 1,0–8,0 мкм. Разглядеть некоторые формы едва позволяет разрешающая способность стандартных световых микроскопов (примерно 0,3 мкм), но известны и виды длиной более 10 мкм и шириной, также выходящей за указанные рамки, а ряд очень тонких бактерий может превышать в длину 50 мкм. На поверхности, соответствующей поставленной карандашом точке, уместится четверть миллиона средних по величине представителей этого царства.

Строение.По особенностям морфологии выделяют следующие группы бактерий: кокки (более или менее сферические), бациллы (палочки или цилиндры с закругленными концами), спириллы (жесткие спирали) и спирохеты (тонкие и гибкие волосовидные формы). Некоторые авторы склонны объединять две последние группы в одну – спириллы.

Прокариоты отличаются от эукариот главным образом отсутствием оформленного ядра и наличием в типичном случае всего одной хромосомы – очень длинной кольцевой молекулы ДНК, прикрепленной в одной точке к клеточной мембране. У прокариот нет и окруженных мембранами внутриклеточных органелл, называемых митохондриями и хлоропластами. У эукариот митохондрии вырабатывают энергию в процессе дыхания, а в хлоропластах идет фотосинтез (см. также КЛЕТКА). У прокариот вся клетка целиком (и в первую очередь – клеточная мембрана) берет на себя функцию митохондрии, а у фотосинтезирующих форм – заодно и хлоропласта. Как и у эукариот, внутри бактерии находятся мелкие нуклеопротеиновые структуры – рибосомы, необходимые для синтеза белка, но они не связаны с какими-либо мембранами. За очень немногими исключениями, бактерии не способны синтезировать стеролы – важные компоненты мембран эукариотической клетки.

Снаружи от клеточной мембраны большинство бактерий одето клеточной стенкой, несколько напоминающей целлюлозную стенку растительных клеток, но состоящей из других полимеров (в их состав входят не только углеводы, но и аминокислоты и специфические для бактерий вещества). Эта оболочка не дает бактериальной клетке лопнуть, когда в нее за счет осмоса поступает вода. Поверх клеточной стенки часто находится защитная слизистая капсула. Многие бактерии снабжены жгутиками, с помощью которых они активно плавают. Жгутики бактерий устроены проще и несколько иначе, чем аналогичные структуры эукариот.

Сенсорные функции и поведение.Многие бактерии обладают химическими рецепторами, которые регистрируют изменения кислотности среды и концентрацию различных веществ, например сахаров, аминокислот, кислорода и диоксида углерода. Для каждого вещества существует свой тип таких «вкусовых» рецепторов, и утрата какого-то из них в результате мутации приводит к частичной «вкусовой слепоте». Многие подвижные бактерии реагируют также на колебания температуры, а фотосинтезирующие виды – на изменения освещенности. Некоторые бактерии воспринимают направление силовых линий магнитного поля, в том числе магнитного поля Земли, с помощью присутствующих в их клетках частичек магнетита (магнитного железняка – Fe₃O₄). В воде бактерии используют эту свою способность для того, чтобы плыть вдоль силовых линий в поисках благоприятной среды.

Условные рефлексы у бактерий неизвестны, но определенного рода примитивная память у них есть. Плавая, они сравнивают воспринимаемую интенсивность стимула с ее прежним значением, т.е. определяют, стала она больше или меньше, и, исходя из этого, сохраняют направление движения или изменяют его.

Размножение и генетика.Бактерии размножаются бесполым путем: ДНК в их клетке реплицируется (удваивается), клетка делится надвое, и каждая дочерняя клетка получает по одной копии родительской ДНК. Бактериальная ДНК может передаваться и между неделящимися клетками. При этом их слияния (как у эукариот) не происходит, число особей не увеличивается, и обычно в другую клетку переносится лишь небольшая часть генома (полного набора генов), в отличие от «настоящего» полового процесса, при котором потомок получает по полному комплекту генов от каждого родителя.

Такой перенос ДНК может осуществляться тремя путями. При трансформации бактерия поглощает из окружающей среды «голую» ДНК, попавшую туда при разрушении других бактерий или сознательно «подсунутую» экспериментатором. Процесс называется трансформацией, поскольку на ранних стадиях его изучения основное внимание уделялось превращению (трансформации) таким путем безвредных организмов в вирулентные. Фрагменты ДНК могут также переноситься от бактерии к бактерии особыми вирусами – бактериофагами. Это называется трансдукцией. Известен также процесс, напоминающий оплодотворение и называемый конъюгацией: бактерии соединяются друг с другом временными трубчатыми выростами (копуляционными фимбриями), через которые ДНК переходит из «мужской» клетки в «женскую».

Иногда в бактерии присутствуют очень мелкие добавочные хромосомы – плазмиды, которые также могут переноситься от особи к особи. Если при этом плазмиды содержат гены, обусловливающие резистентность к антибиотикам, говорят об инфекционной резистентности. Она важна с медицинской точки зрения, поскольку может распространяться между различными видами и даже родами бактерий, в результате чего вся бактериальная флора, скажем кишечника, становится устойчивой к действию определенных лекарственных препаратов.