Завдання, вправи, тести

Завдання 1

Визначити і проаналізувати фінансові потреби підприємства методом балансу грошових надходжень. Під час проведення аналізу використати дані, наведені в табл.

Визначення фінансових потреб методом балансу грошових надходжень

Порівнюючи майбутні грошові надходження із сумами до виплати, обчислити щомісячний надлишок надходжень або дефіцит грошових коштів.

Завдання 2

Підприємство розглядає можливість впровадити інвестиційні проекти А і Б, які вписуються в його стратегію. Вартість проектів становить 300 тис. грн. і 200 тис. грн. відповідно. Прогнозовані прибутки за проектом А — 60 тис. грн., за проектом Б — 50 тис. грн. Підприємство зіткнулося з нестачею коштів для реалізації обох проектів і може фінансувати за рахунок власних коштів лише 350 тис. грн.

Проаналізувати і дати рекомендації, що доцільніше для підприємства: впровадити один з проектів або, скориставшись кредитом у сумі 150 тис. грн., профінансувати обидва проекти. Відсоткова ставка за користування кредитом - 10 % річних. Аналізуючи проекти, звернути увагу на рентабельність проектів і власних коштів. Зробити висновки.

Завдання 3

1. У модифікованій версії моделі GЕ/МсКіnsey, яку розробив Дж.С. Дей, позиція «переможця» (3) відповідає такій стратегії:

а) селективний розвиток;

б) інвестування у розвиток;

в) захист позиції на ринку:

г) захист і зміна орієнтирів.

2. Згідно з моделлю Shell/DPM, якщо компанія посідає середні позиції у привабливій галузі, її становище відповідає такій стратегії:

а) зростання;

б) посилення конкурентних переваг;

в) ґенератора коштів;

г) обережного продовження бізнесу.

3. Якщо у центрі уваги під час аналізу з допомогою моделі Shell/DPM перебувають потоки грошових коштів, оптимальним вважається такий розвиток позицій компанії:

а) з нижніх правих клітинок матриці Shell/DPM до верхніх лівих;

б) з верхніх лівих клітинок матриці до нижніх правих;

в) від позиції «Стратегія лідера» - до позиції «Подвоєння обсягу виробництва»;

г) від позиції «Подвоєння обсягу виробництва або згортання бізнесу» - до «Стратегії лідера» - до «Стратегії ґенератора коштів» - до «Стратегії часткового згортання» - до «Стратегії згортання (виходу з бізнесу)».

4. Додатково необхідні фонди - це:

а) непокрита частина власного капіталу - неоплачений капітал;

б) потреба у додатковому фінансуванні за рахунок збільшення власного капіталу або за рахунок збільшення зобов'язань;

в) частина основних фондів або оборотних активів, яка має бути поповнена для забезпечення прогнозованого зростання обсягів продажу;

г) фонди, які необхідно залучити для посилення ліквідності.

5. Метод відсотка від продажу - це:

а) прогнозування витрат на основі відсотка від минулорічного обсягу реалізації;

б) збільшення або зменшення всіх статей проектованого балансу і звіту про фінансові результати на відсоток зміни обсягу продажу продукції;

в) збільшення або зменшення додатково необхідних фондів на той самий відсоток, на якай змінився обсяг продажу;

г) збільшення або зменшення показника доходу від реалізації продукції та статей проектованого балансу і звіту про фінансові результати (крім тих, що не залежать від зміни продажу) на однаковий відсоток.

6. Якщо прогноз статей проектованої фінансової звітності складається з
урахуванням інформації про майбутні управлінські рішення, цей метод
називають:

а) методом експертних оцінок;

б) методом нормативних коефіцієнтів;

в) методом регулювання статей;

г) методом обробки детермінованих чисел.