Правовые основы безналичного денежного обращения и расчетов

Безналичные расчеты представляют собой расчеты между субъектами без использования наличных денег (денежных ку-пюр), посредством перечисления денежных средств со счетов в банковских (иных кредитных) организациях в целях зачетов взаимных требований. В условиях рыночной экономики безна-личные расчеты играют важную роль в ускорении оборачивае-мости средств, снижении издержек обращения и т. п.

Правовые основы безналичных расчетов в Российской Феде-рации закреплены финансовым и гражданским^законодателъ-ством. К основным источникам правового регулирования без-наличного денежного обращения относятся ГК РФ, а также Федеральный закон «О Центральном банке Российской Феде-рации (Банке России)» (гл. XII). Банк России в соответствии со ст. 80 указанного Закона является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации. Он устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществле-ния безналичных расчетов. Расчеты на территории России осу-ществляются в валюте РФ, за исключением случаев, предусмот-ренных законодательными актами РФ.

Формы безналичных расчетов определяются правилами, уста-навливаемыми Банком России в соответствии с законодатель-ными актами РФ. Под формой безналичныхрасчетов понимаются предусмотренные правовыми нормами или банковской практи-кой способы перевода денежных средств через кредитные орга-низации. Формы безналичных расчетов установлены ст. 862 ГК РФ. К ним относятся: 1) расчеты платежными поручениями; 2) по аккредитиву; 3) чеками; 4) по инкассо. Однако этот пере-чень не является исчерпывающим и расчеты могут осуществ-ляться в иных формах, если они соответствуют закону и приме-няются в банковской практике на основе банковских правил и обычаев делового оборота.

Глава 23. Правовые основы денежного обращения и расчетов 397

Формы безналичныхрасчетов различаются условиями предос-тавления средств в распоряжение получателя, порядком доку-ментооборота, видом расчетного документа.

Расчетные документы — это оформленные в виде докумен-тов на бумажном носителе или в установленных случаях в виде электронных платежных документов: распоряжение плательщи-ка (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств; распоря-жение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указан-ный получателем средств (взыскателем). Установлены следую-щие виды платежных документов: а) платежные поручения; б) аккредитивы; в) чеки; г) платежные требования; д) инкассо-вые поручения.

ГК РФ установлены общие положения о расчетах (гл. 46). Так, в соответствии со ст. 861 ГК РФ безналичная (либо налич-ная) форма расчетов выбирается гражданами в добровольном порядке. Расчеты между юридическими лицами, а также между физическими и юридическими лицами по платежам, сумма ко-торых превышает размеры, установленные Банком России, осу-ществляются только в безналичном порядке. Безналичные рас-четы между юридическими лицами и гражданами-предприни-мателями производятся, как правило, через банки либо иные кредитные организации (далее — банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов. Межбанковские расчеты, т. е. расчеты между банками, Банк России осуществля-ет через свои учреждения — расчетно-кассовые центры (РКЦ). В сфере безналичных расчетов действует правило, что общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операци-онных дней в пределах субъекта РФ и пяти операционных дней в пределах РФ. Хозяйствующие субъекты (участники торгового оборота) вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, установленную законодательством.

В данной сфере действует Положение о безналичных расче-тах в Российской Федерации, утвержденное Банком России 3 октября 2002 г.¹, которое детально регулирует осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте РФ и на ее территории. Названное Положение не распростра-

Вестник Банка России. 2002. № 74; 2003. № 17; 2004. № 39.

Учебник: Краткий курс. Особенная часть

няется на порядок осуществления безналичных расчетов с уча-стием физических лиц. Эти расчеты регулируются Положением Центрального банка РФ от 1 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»¹.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием: 1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России; 2) корреспондентских счетов, откры-тых в других кредитных организациях; 3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; 4) счетов межфилиаль-ных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Одной из обособленных и самостоятельных форм безналич-ных расчетов является применение векселей (см. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. «О простом и переводном векселе»²) — ценных бумаг, удостоверяющих ничем не обусловленное обяза-тельство векселедателя (простой вексель) либо иного указанно-го в векселе плателыцика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (ст. 815 ГК РФ).

Кроме того, в качестве самостоятельной разновидности без-наличного денежного обращения можно рассматривать и платеж-ные бажовские карты. Банковская карточка представляет собой, как правило, пластиковую пластинку с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, обеспечивающей доступ к специальному карточному счету в кредитной (банковской) организации. Кредитные карточки банков используются для покупки товаров с использованием кредитной линии (кредито-вые карточки) и для получения денег в банкоматах (Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием, утвержденное Ценральным банком РФ 9 апре-ля 1998 г., в части, не противоречащей Указанию Центрального банка РФ от 9 апреля 1999 г. «Об изменении порядка распрос-транения кредитными организациями платежных карт и пре-доплаченных финансовых продуктов»³).

¹ Вестник Банка Росии. 2003. № 24.

²СЗ РФ. 1997. № 11. Ст. 1238.

³ Вестник Банка России. 1998. № 23; 1999. № 23; 2004. № 33.

Глава 23. Правовые основы денежного обращения и расчетов 399

Кредитные организации вправе осуществлять распростране-ние платежных или банковских карт других эмитентов в соот-ветствии с законодательством РФ на основании лицензии на право осуществления банковских операций. Кредитным орга-низациям не требуется разрешения Банка России на распрост-ранение платежных или банковских карт других эмитентов, дорожных чеков, а также чеков и векселей, являющихся неэмис-сионными ценными бумагами в соответствии с законодатель-ством РФ. Распространение (продажа) кредитными организа-циями-резидентами карт может осуществляться только по спе-циальному разрешению Банка России.