Ліцензування валютних операцій

У розрахунках між резидентом і нерезидентом як засіб платежу використовується іноземна валюта. Відповідно до норм декрету "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" на здійснення окремих валютних операцій, що підпадають під режим ліцензування, НБУ видає індивідуальні й генеральні ліцензії. Генеральні ліцензії видаються комерційним банкам та іншим кредитно-фінансовим установам України на здійснення валютних операцій. Індивідуальні ліцензії видаються резидентам і нерезидентам на здійснення разової валютної операції на період, необхідний для здійснення такої операції.

Отриманняздобуття індивідуальної ліцензії НБУ передбачене при проведенні наступнихслідуючих валютних операцій:

1. Вивіз, переказпереведення,переказ і пересилка за межі України валютних цінностей, за виняткомвинятком :

§ платежі в іноземній валюті за межі України на виконання обов'язків перед нерезидентами з оплати продукції, послуг, робіт, прав інтелектуальної власності, інших майнових прав, за винятком оплати валютних цінностей, і за договорами (страховими полісами, свідоцтвамисвідченнями,посвідками, сертифікатами) страхування життя;

§ платежі в іноземній валюті за межі України у вигляді відсотківпроцентів за кредити, доходу (прибутків) від іноземних інвестицій;

§ вивіз за межі України іноземної інвестиції в іноземній валюті, раніше здійсненій на території України, у разів разі припинення інвестиційної діяльності.

§ вивозу, переказупереведення,переказу і пересилки за межі України фізичними особами–резидентами іноземної валюти на суму, яка визначається НБУ;

§ вивозу, переказупереведення,переказу і пересилки за межі України фізичними особами–резидентами і нерезидентами іноземної валюти, яка була раніше ввезена ними до України на законних підставах.

2. Ввезення, переказпереведення,переказ, пересилка до України валюти України.

3. Надання і отриманняздобуття резидентами кредитів в інвалюті у випадках, якщо терміни і суми таких кредитів перевищують встановленіустановлені законодавством межі.кордони.,…ю

4. Використання інвалюти на території України як засобу платежу або як застави.

5. Розміщення валютних цінностей на рахункахлічбі і у внескахвкладах за межами України, за виняткомвинятком :

· відкриттявідчинення фізичними особами–резидентами рахунківлічби в іноземній валюті на час їх перебування за кордономкордоном;

· відкриттявідчинення кореспондентських рахунківлічби уповноваженими банками;

· відкриттявідчинення рахунківлічби в іноземній валюті дипломатичними, консульськими, торговимиторгівельними та іншими офіційними представництвами України за кордоном.кордоном..ю..,

6. Здійснення інвестицій за кордонкордон, зокрема шляхом придбаннянадбання цінних паперів, за винятком цінних паперів або інших корпоративних прав, одержанихотриманих,набутих фізичними особами –резидентами як подарунокдарунок або в спадщинуспадщині.

Здійснення резидентами і нерезидентами операцій зіз валютними цінностями, що вимагають отриманняздобуття ліцензії НБУ згідно з п.4 ст.5 декрету "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", без отриманняздобуття індивідуальної ліцензії НБУ спричиняє накладення штрафу в сумі, еквівалентній сумі вказаних валютних цінностей, перерахованої у валюту України за обмінним курсом НБУ на день здійснення таких операцій.

Індивідуальні ліцензії на здійснення операцій зіз валютними цінностями видаються виключновинятково Департаментом валютного контролю і ліцензування НБУ і його територіальними управліннями. У даний часнині НБУ видає понад 15 видів індивідуальних ліцензій, при отриманніздобутті яких треба керуватися спеціальними правилами (положеннямистановищами), затвердженими НБУ.