Государством

Фонды домохозяйств в денежной форме формируют их финансовые ресурсы, т.е. располагаемые ре­сурсы домашнего хозяйства, которые представляют собой сумму де­нежных средств для обеспечения своих расходов и создания сбережений, а также стоимость натуральных поступлений продуктов питания и предоставленных в натуральном выражении дотаций и льгот.

Финансовые ресурсы домохозяйства выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих целевое назначение. Создаются два основных фонда:

- фонд потребления, предназначенный для удовлетворения лич­ных потребностей данного коллектива - семьи;

- фонд сбережений, который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров или как капитал для получения прибыли.

Фондовая форма финансовых ресурсов позволяет увязать потребности домохозяйства с возможностями коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, как удовлетворяются потребности каждого в семье.

Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает:

- собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи, - зарплату, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;

- средства, мобилизованные на рынке в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;

- средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.

В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят:

- денежные средства, предназначенные для текущих расходов - расходы на приобретение продуктов питания, непродовольственных товаров, используемых в течение относительно непродолжительного периода времени, плата за периоди­чески потребляемые услуги;

- денежные средства, предназначенные для капитальных расходов - приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промежутков времени, оплата услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства;

- денежные сбережения;

- денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество.

Фондовые ресурсы домашнего хозяйства относятся к децентрализованным финансовым ресурсам, тесно связанным с кругооборотом финансовых ресурсов общества в целом.

Рис. 12. Кругооборот финансовых ресурсов домохозяйства

1 – налоги;

2 – трансферты;

3 – кредиты;

4 – страховые взносы;

5 – социальная поддержка;

6 – сбережения;

7 – проценты, прибыль, рента;

8 – оплата труда;

9 – стоимость товаров и услуг;

10 – стоимость рабочей силы

Финансы домохозяйства взаимодействуют с централизованными (бюджетами - федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными финансами - предприятиями разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные потоки - односторонние, двусторонние и многосторонние.

Денежные потоки домохозяйств и государства многосторонние. Члены хозяйств вступают с органами государственной власти в трудовые соглашения, получая в обмен заработную плату, а также в товарно-денежные отношения, продавая товары и услуги, выручая при этом доходы. Финансовые отношения возникают и при уплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды. Домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

Домашние хозяйства связаны финансовыми отношениями в двустороннем порядке с негосударственным сектором - предприятиями, организациями. Они обеспечивают этот сектор рабочей силой, так же как и государственный сектор, получая взамен оплату труда, а также за предоставленные товары и услуги опла­ту стоимости реализованных материальных и нематериальных благ. Юридические лица могут обеспечивать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соответствующей собственности у членов данного коллектива.

Кругооборот финансовых ресурсов домашнего хозяйства позволяет удовлетворять им свои личные материальные и социальные потребности сегодня и в будущем. Это дает возможность экономить государству на социальных затратах в результате широкого распространения добровольного пенсионного и медицинского страхования в негосударственных специальных фондах.

В современных условиях финансовые ресурсы домохозяйств играют важную роль как главный источник инвестиций в национальную экономику в результате мобилизации через кредитную систему оп­ределенной части их сбережений и накоплений.

10.3. Денежные доходы домашних хозяйств: классификация, источники

Доходы домашнего хозяйства - это часть национального дохода, со­здаваемая в процессе производства и предназначенная для удовлетворения материальных и духовных потребностей членов хозяйства. Эти доходы должны возместить трудовые затраты, израсходованные в процессе производства.

Показателем, характеризующим экономическое положение домашних хозяйств, служат их валовые доходы.

Валовой доход домохозяйств - это совокупный доход, который включает: денежные доходы, стоимость натуральных поступлений продуктов питания и предоставленных государством и предприятиями в натуральном выражении льгот, дотаций, подарков (без учета накопленных сбережений). Валовые доходы включают денежные и натуральные поступления, причем денежные доходы преобладают как результат развития рыночных отношений.

Натуральные доходы выступают в форме стоимости продуктов, производимых в подсобных хозяйствах, стоимости услуг, выполняемых для собственного потребления, а также стоимости полученных в порядке поощрения товарно-материальных ценностей от работодателей или государства.

На структуру доходов домохозяйств оказывает влияние ряд факторов: социальный состав, количественный состав, местопроживание - город или село.

Денежные доходы формируются за счет следующих источников:

- оплаты труда членов домохозяйств, полученной при выполнении трудовых соглашений при найме, а также премий, постоянных надбавок к зарплате, выплат работодателями на социально-культурные цели пособий, оплаты транспортных услуг, путевок и т.д.;

- доходов от предпринимательской деятельности в форме прибыли, дивидендов, процентов по ценным бумагам и вкладам, арендной платы и другие;

- государственных социальных выплат (трансфертов) - пенсий, пособий и других платежей из бюджета и внебюджетных социальных фондов;

- прочих поступлений: страховых возмещений, доходов от реализации имущества.

Динамика структуры денежных доходов населения представлена на рисунке.

По равномерности поступлений различают следующие денежные доходы:

- регулярные: оплата труда, арендная плата и другие;

- периодические: авторские гонорары, доходы по ценным бумагам и другие;

- случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества);

- а также незаконные доходы (уход от налогов, выручка от продажи запрещенных товаров).

В зависимости от размеров денежные доходы классифицируются на номинальные и реальные.

Номинальные доходы - доходы за определенный период времени в денежных единицах (рублях) по нарицательной стоимости. Они отражают возможный уровень потребления и сбережений домохозяйств. Различают начисленные номинальные доходы, т.е. указанные в платежной ведомости на выдачу оплаты труда, и фактически полученные доходы, которые в связи с задержкой выдачи заработной платы ниже номинальных.

Реальные доходы - денежные доходы текущего периода, скорректированные на индекс потребительских цен. Они выражают количество товаров и услуг, которые можно фактически приобрести на номинальные доходы. Для домашнего хозяйства реальные доходы отражают действительный уровень жизни и благосостояния семьи, они обеспечивают удовлетворение материальных и духовных потребностей человека.