Отчета о движении денежных средств. По состоянию на 31 декабря 2012 г
По состоянию на 31 декабря 2012 г. по данным бухгалтерского учета на счетах учета денежных средств и эквивалентов денежных средств числятся следующие остатки:
| Наименование счета | Остаток на 31 декабря 2012 г., руб. |
| 50 "Касса" (без денежных документов) | |
| 51 "Расчетный счет" | |
| 52 "Валютные счета" | |
| 55 "Специальные счета в банках" (без аккредитивов) | - |
| 57 "Переводы в пути" | |
| 58-2 "Долговые ценные бумаги" | - |
По состоянию на 31 декабря 2013 г. по данным бухгалтерского учета на счетах учета денежных средств и эквивалентов денежных средств числятся следующие остатки:
| Наименование счета | Остаток на 31 декабря 2013 г., руб. |
| 50 "Касса" | |
| 51 "Расчетные счета" | |
| 52 "Валютные счета" | |
| 55 "Специальные счета в банках" | - |
| 57 "Переводы в пути" | - |
| 58-1 "Краткосрочные финансовые вложения в ценные бумаги" | - |
Решение. Показатель строки 120:
по графе 3 составит 51399000000 руб. (11000000 руб. + 5639000000 руб. + 45749000000 руб.);
по графе 4 равен 29680000000 руб. (6100000 руб. + 743700000 руб. + 28928200000 руб. + 2000000 руб.).
Фрагмент отчета о движении денежных средств будет выглядеть следующим образом:
| Наименование показателей | Код строки | За январь - декабрь 2014 г. | За январь - декабрь 2013 г. |
| Остаток денежных средств и их эквивалентов на 31.12.2013 |
3.4.7. Строка 130 "Остаток денежных средств
и их эквивалентов на конец отчетного периода"
В строке 130 отчета о движении денежных средств показываются остатки денежных средств и эквивалентов денежных средств на конец отчетного года (на 31 декабря 2014 г.) и на конец предыдущего года (на 31 декабря 2013 г.) (п. 102 Инструкции N 111).
Дата добавления: 2015-03-19; просмотров: 764;