СБЕРЕГАТЕЛЬНОЕ ДЕЛО

Банковские вклады физических лиц

Банковский вклад является, пожалуй, наиболее распространенной банковской операцией и вместе с банковским кредитованием одной из старейших. Еще в средневековый период существовали так называемые "вклады на хранение", когда вкладчик размещал на хранение в банке монеты, а по наступлении определенного срока забирал их из банка. Отличались такие "вклады на хранение" от банковских вкладов в современном понимании тем, что банк не мог использовать в своих целях размещенные денежные средства и извлекать из них прибыль.

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) является банковской операцией. В настоящее время вклады размещаются в банках Российской Федерации в целях хранения денежных средств и получения дохода в виде процентов по вкладам как физическими лицами, так и юридическими.

Под банковским вкладом физического лица понимаются денежные средства в российской или иностранной валюте, которые размещаются им в банке с целью хранения и получения дохода. Таким образом, в зависимости от валюты банковского вклада их можно подразделить на рублевые и валютные. В особую группу некоторые авторы также выделяют мультивалютные вклады, которые в меньшей степени зависят от колебаний курсов валют и по которым вкладчик может получать выплаты как в той валюте, в которой вклад был внесен, так и в той, курс которой наиболее выгоден в данный момент.

Для резидентов Российской Федерации не устанавливается никаких ограничений на внесение денежных средств на банковские счета (в банковские вклады) в иностранной валюте. В свою очередь нерезиденты на территории Российской Федерации вправе размещать банковские вклады в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках, то есть имеющих соответствующие лицензии на привлечение подобных вкладов.

Отдельно следует упомянуть, что в целях борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем, Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ устанавливает ограничения на размещение вкладов резидентов Российской Федерации в иностранных банках. Так, резиденты могут без ограничений размещать вклады в иностранной валюте лишь в банках тех стран, которые являются членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

Вклады имеют денежную форму, соответственно, и доход по вкладам выплачивается в денежной форме в виде процентов. Кредитные организации не вправе привлекать во вклады денежные средства физических лиц на условиях выплаты вкладчикам дохода в виде товаров народного потребления или иных материальных объектов в неденежной форме, в качестве приза вместо выплаты дохода в виде процентов в денежной форме; условие о розыгрыше приза также не может быть включено в договор банковского вклада, как не отвечающее требованиям ст. 834 ГК РФ.

Условие о процентах является существенным, банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом существующей в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день выплаты процентов по вкладу.

В соответствии с п. 2 ст. 838 ГК РФ, если в договоре банковского вклада это прямо не предусмотрено, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования. В случае уменьшения банком размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором.

В отношении срочных вкладов, банк не вправе предусматривать в заключаемых с гражданами договорах условие, позволяющее ему снижать в одностороннем порядке процентные ставки по срочным вкладам физических лиц.

Проценты начисляются на всю сумму банковского вклада, начиная со дня, следующего за днем его внесения в банк, до дня его выдачи вкладчику включительно. Договором банковского вклада могут быть предусмотрены различные периоды выплаты процентов вкладчику. В соответствии с п. 2 ст. 839 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

Гражданское законодательство предусматривает две основные группы банковских вкладов физических лиц: вклады до востребования (внесенные на условиях возврата по первому требованию) и срочные (которые могут быть возвращены по истечении установленного договором срока). В теории банковского права выделяют и другие виды вкладов: пенсионные, срочные с ежемесячной выплатой дохода, целевые вклады на детей, которые, по сути, являются разновидностями двух основных групп вкладов.

До недавнего времени существовали и так называемые "анонимные вклады" или "номерные вклады", однако в связи с вступлением России в Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и изданием письма Банка России от 20 января 2003 г. N 7-Т "Об исполнении Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в котором был сделан акцент на обязательность идентификации клиентов при заключении договоров банковского вклада, "анонимные вклады" более не существуют.

Закон устанавливает ряд требований, которым должны соответствовать банки, принимающие вклады физических лиц:

1) вклады физических лиц могут принимать исключительно банки, соответственно, таким правом не наделены небанковские кредитные организации. Для небанковских кредитных организаций не предусмотрена лицензия на принятие вкладов от физических лиц. Напомним, что небанковские кредитные организации могут привлекать лишь вклады юридических лиц на определенный срок;

2) банки для принятия вкладов физических лиц должны иметь соответствующую лицензию Банка России: либо выдаваемую в порядке расширения деятельности банка, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет (на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях или на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте), либо генеральную лицензию, которая выдается банкам, уже имеющим лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющим требования Банка России к размеру собственных средств;

3) такой банк должен участвовать в системе страхования вкладов физических лиц. Следует отметить, что с 2003 г. страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации носит обязательный характер, что является важным шагом в укреплении правового положения вкладчиков, усилении доверия к банковской системе и стимулировании привлечения сбережений населения в банковскую систему.

4) банк должен состоять на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. Право на вступление в систему страхования вкладов имеет банк, обладающий разрешением Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

Банк ставится на учет в системе страхования вкладов путем внесения его Агентством в реестр банков на основании уведомления Банка России о вынесении им положительного заключения о соответствии банка требованиям, установленным законом.

Участие в системе страхования вкладов является обязательным для всех банков. Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов.

Банки должны обеспечивать сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Банки привлекают временно свободные денежные средства физических лиц для их использования в своей коммерческой деятельности, в том числе для предоставления кредитов третьим лицам. Очень важен баланс между денежными средствами, которые банк привлекает во вклады и денежными средствами, которые он предоставляет в кредиты. Для соблюдения такого баланса, предотвращения кризисов в банковской системе и обеспечения возвратности вкладов Банком России устанавливаются обязательные экономические и правовые нормативы деятельности кредитных организаций, а в качестве дополнительной гарантии возвратности вкладов была введена система их обязательного страхования.

По договору банковского вклада или депозита одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

В соответствии с п. 2 ст. 834 ГК РФ договор банковского вклада с участием граждан является публичным договором, то есть заключенным коммерческой организацией и устанавливающим ее обязанности по оказанию услуг, которые такая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять в отношении каждого, кто к ней обратится.

Вкладчики банка

Вкладчиками банка могут быть как российские, так и иностранные граждане, а также лица без гражданства. Пункт 4 ст. 2 Федерального закона от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» определяет аналогичный круг вкладчиков и дополняет, что указанные лица должны заключить с банком договор банковского вклада или договор банковского счета либо в пользу любого из указанных лиц должен быть внесен вклад.

Наряду с российскими гражданами вкладчиками банков могут быть иностранные граждане и лица без гражданства. Иностранный гражданин - это физическое лицо, не являющееся гражданином РФ и имеющее доказательства наличия гражданства (подданства) иностранного государства, а лицо без гражданства - это физическое лицо, не являющееся гражданином РФ и не имеющее доказательств наличия гражданства (подданства) иностранного государства.

В соответствии с ч. 3 ст. 62 Конституции РФ иностранные граждане и лица без гражданства пользуются в РФ правами и несут обязанности наравне с гражданами РФ, кроме случаев, установленных федеральным законом или международным договором РФ.

Следует отметить, что в положениях Закона (N 395-1 "О банках и банковской деятельности") "Сберегательное дело" в целом законодатель рассматривает в качестве вкладчиков банков исключительно физических лиц. Такой подход представляется весьма ограниченным, так как в ст. 834 ГК РФ закреплено, что вкладчиками банков могут быть как физические лица, так и юридические лица, вклады которых могут размещаться также в небанковских кредитных организациях.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств, а также могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Банк не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законом и иными правовыми актами.

Банк обязан заключить договор банковского вклада с клиентом, обратившимся с предложением открыть вклад на объявленных банком для вкладов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Если банк уклоняется от заключения договора банковского вклада, вкладчик вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить такой договор. Кроме того, банк, необоснованно уклоняющийся от заключения договора, должен возместить вкладчику причиненные этим убытки.

Вкладчики вправе распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты.

В соответствии с п. 1 ст. 837 ГК РФ договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором. Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. Указанные проценты и составляют доход вкладчика.

Вкладчики банков вправе осуществлять безналичные расчеты со средствами, размещенными на их счетах.

Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках

В условиях экономической нестабильности в государстве вопросы правового регулирования страхования вкладов физических лиц в банках приобретают особую актуальность.

В современном мире роль страхования вкладов усиливается, и сегодня этот институт существует в более чем 95 странах мира. В течение последних 20 лет системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых стран, в том числе в качестве реакции на банковские кризисы 80-х и 90-х годов. За последнее десятилетие обязательные системы страхования вкладов введены в большинстве постсоциалистических государств, в том числе в странах СНГ и Балтии: сегодня они функционируют во всех странах, вошедших в Европейское сообщество, а также в Белоруссии, на Украине, в Казахстане, Узбекистане, Армении, Молдове и Таджикистане.

В Европе с 1994 года действует Директива Европейского парламента и совета "О системах гарантирования депозитов", которая предусматривает обязательность страхования вкладов для стран - участниц ЕС. При этом ни одно кредитно-финансовое учреждение, получившее разрешение на банковскую деятельность, не может принимать вклады, не будучи членом системы страхования вкладов. Директивой предусматривается уровень гарантирования депозитов в размере не менее 20 тысяч евро на одного вкладчика, однако на практике он существенно выше.

Ни для кого не секрет, что институт страхования вкладов создавался в России на основе зарубежного опыта. В частности, увеличение суммы страховой выплаты до 1 400 тысяч рублей обусловлено необходимостью соответствия европейским стандартам банковской деятельности.

Однако для отечественной правовой системы данный институт является новым, он был введен Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ.

Участники системы страхования вкладов

частниками системы страхования вкладов являются:

1) вкладчики, признаваемые выгодоприобретателями;

2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями;

3) Агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком;

4) Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

Организацией, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов в РФ, является Агентство по страхованию вкладов. Единственным учредителем государственной корпорации является государство.

Агентство по страхованию вкладов не является органом государственной власти, имущество, переданное ему Российской Федерацией, находится у Агентства на праве собственности, и государство не вправе распоряжаться его активами, а Агентство, в свою очередь, не отвечает по обязательствам государства.

Имущество Агентства формируется за счет имущественного взноса Российской Федерации, страховых взносов кредитных организаций - участников системы страхования вкладов, а также за счет доходов, получаемых Агентством от размещения денежных средств, средств от выпуска эмиссионных ценных бумаг и других законных поступлений.

Основная цель деятельности Агентства - обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Для достижения этой цели Агентство:

1) организует учет банков (ведет реестр банков);

2) осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;

3) осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;

4) имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований законодательства мер ответственности;

5) размещает или инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов;

6) имеет право требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

7) осуществляет иные полномочия, направленные на достижение поставленных перед Агентством целей.

Органами управления Агентства по страхованию вкладов являются Совет директоров, Правление Агентства и генеральный директор. Высшим органом управления является Совет директоров, который состоит из 13 членов: 7 представителей Правительства РФ, 5 представителей Банка России и генерального директора Агентства. Председатель Совета директоров избирается членами Совета по представлению Правительства РФ.

Следующим участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц являются банки, привлекающие средства граждан.

Банки обязаны:

1) уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;

2) представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;

3) размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

4) вести учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая, а также на любой день по требованию Банка России (в течение семи календарных дней со дня поступления в банк указанного требования) реестр обязательств банка перед вкладчиками в порядке и по форме, которые устанавливаются Банком России по предложению Агентства.

Банк, в отношении которого наступил страховой случай, в семидневный срок со дня наступления этого страхового случая представляет в Агентство реестр обязательств банка перед вкладчиками, подтверждающий привлечение денежных средств во вклады, подлежащие страхованию.

Агентство вправе получать информацию, составляющую служебную, коммерческую и банковскую тайну банка, в отношении которого наступил страховой случай, необходимую для осуществления им своих функций. В то же время Агентство в лице его должностных лиц не вправе разглашать подобную информацию.

Банк России привлекает служащих Агентства к участию в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей.

Наряду с Агентством по страхованию вкладов и банками участником системы страхования вкладов физических лиц в банках РФ является Банк России.

Агентство и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов

Банк России не позднее семи рабочих дней с даты принятия им соответствующего решения либо с даты получения Банком России соответствующей информации из территориального учреждения Банка России или уполномоченного органа информирует Агентство:

1) о признании утратившей силу лицензии Банка России на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

2) о применении Банком России к банку мер в виде запрета (ограничения) на привлечение денежных средств физических лиц и на открытие банковских счетов физических лиц;

3) о реорганизации банка.

В свою очередь Агентство не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения, информирует Банк России:

1) о внесении банка в реестр банков и об исключении банка из указанного реестра;

2) об изменении ставки страховых взносов.

Также Агентство вправе обращаться в Банк России с предложениями:

1) о проведении проверки банка Банком России. Порядок участия служащих Агентства в таких проверках, их права и обязанности устанавливаются нормативными актами Банка России по согласованию с Агентством;

2) о применении Банком России к банку мер ответственности, предусмотренных федеральными законами, с приложением документов, обосновывающих необходимость применения указанных мер.

О принятом решении о проведении проверки банка или о применении к банку мер ответственности Банк России сообщает Агентству в течение 15 дней со дня получения соответствующего предложения.

Банк России осуществляет надзор за соответствием банков, которые включены в реестр банков, требованиям законодательства, привлекает служащих Агентства к участию в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей.

Дополнительной гарантией прав вкладчиков как участников этой системы является сохранение права требования к банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке.

Статистические данные о деятельности Агентства позволяют сделать следующие выводы: ежегодное удваивание показателей страховых случаев; высокие темпы расходования средств фонда; низкая его доходность; могут привести к скорейшему его истощению.

Действительно, как показывает мировой опыт функционирования систем гарантирования (страхования) вкладов, в случае системного банковского кризиса названные системы, как правило, оказываются в состоянии неплатежеспособности. Так, в США в период банковского кризиса с 1980 по 1992 год было закрыто 1617 банков. Большинство вкладчиков получило компенсацию Федеральной корпорации гарантирования вкладов (FDIC), в результате чего ее средства оказались исчерпанными и Конгресс был вынужден принять решение о выделении Корпорации 70 млрд. долларов из бюджета.

Что касается Агентства по страхованию вкладов, то в случае невозможности осуществления возмещения по вкладам без пополнения фонда обязательного страхования за счет дополнительных денежных средств Совет директоров вправе обратиться в Правительство РФ с просьбой о выделении бюджетного кредита или дополнительных денежных средств из федерального бюджета.

Фонды добровольного страхования вкладов

До принятия Федерального закона от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ Банк России рекомендовал коммерческим банкам и их ассоциациям приступить к созданию фондов страхования денежных вкладов (депозитов) населения на принципах добровольного участия банков за счет отчислений, относимых на расходы до налогообложения. Однако уже и после принятия указанного выше Федерального закона банки сохранили право создавать подобные фонды.

Создание фондов добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним - это право банка, а не обязанность. Банки могут создавать такие фонды в форме некоммерческих организаций.

Открытие счетов по вкладам (депозитам)

Для открытия физическому лицу - гражданину Российской Федерации счета по вкладу в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Если договором банковского вклада предусмотрена возможность осуществления переводов денежных средств со счета по вкладу, представляется карточка. Одновременно представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете по вкладу (если такие полномочия передаются третьим лицам). В случае если договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете по вкладу, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи.

Для открытия счета по вкладу физическому лицу - иностранному гражданину или лицу без гражданства представляются документы, указанные выше, а также миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Для открытия юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, счета по депозиту в банк представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Для открытия юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему место нахождения за пределами территории Российской Федерации, счета по депозиту в банк представляются документы, подтверждающие правовой статус этого юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие его государственную регистрацию.

Для открытия индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, счета по депозиту в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

в) свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Нотариус представляет документ, подтверждающий наделение его полномочиями (назначение на должность), выдаваемый органами юстиции субъектов Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Адвокат представляет документ, удостоверяющий его регистрацию в реестре адвокатов, а также документ, подтверждающий учреждение адвокатского кабинета.

Для открытия счета по депозиту индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, являющимся иностранными гражданами, в банк представляются документы, выше, а также миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Лекция 5.