Основные экономические нормативы для банков

- достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1);

- ликвидности банков (Н2, Н3, Н4);

- максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);

- максимального размера крупных кредитных рисков (Н7);

- максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1);

- совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1);

- использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12).

Пассивы коммерческого банка (англ. - bank liabilities) - денежные средства, отраженные на пассивных и активно-пассивных (в части превышения пассива над активом) бухгалтерских счетах баланса банка и показывающие состояние банковских ресурсов на дату составления баланса банк

Пассивные коммерческого операции (англ. - passive bank operations) - операции, посредством которых банк формирует свои ресурсы: увеличение собственного капитала, привлечение вкладов (депозитов) и других источников, эмиссия денег. Величина, состав, структура различных видов пассивных операций предопределяют объем, состав и структуру активов, устойчивость и ликвидность банка. Соотношение таких основных условий проведения пассивных и активных операций, как сроки погашения и процентные ставки, обусловливают уровень рентабельности банка.

Основные виды пассивных операций коммерческих банков:прием вкладов (депозитов); недепозитные источники привлечения ресурсов (получение займов на межбанковском рынке; выпуск собственных ценных бумаг и финансовых инструментов).

Активы банка (англ. - bank assets) - собственные и привлеченные средства, размещенные в ссудные и другие операции.

Основные категории банковских активов: кассовая наличность и приравненные к ней средства; ссуды; инвестиции в ценные бумаги, здания и оборудование.

Активные операции (англ. - active bank operations) - размещение собственных и привлеченных средств банка; существенная и определяющая часть операций банка.

От качественного размещения и состояния активных операций зависят ликвидность, прибыльность, финансовая надежность и устойчивость банка.

Виды активных операций в зависимости от их экономического содержания: ссудные; инвестиционные; расчетные; трастовые (доверительные); гарантийные; комиссионные.

Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков:

- лизинговые операции (финансовая аренда) (от англ. to lease – брать в аренду, арендовать)– это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в т.ч. приобретением предмета лизинга. Арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (лизингополучателем) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем.

- факторинговые операции (от англ. Factor - агент, посредник), разновидность расчетных, торгово-комиссионных операций. Цель факторинга - получение клиентом денежных средств в обмен на уступаемое им право требования. Обычно факторинг связан с переуступкой поставщиком фактор-банку права получения платежей с покупателя.

Прибыль банка – это разница между валовыми доходами и расходами коммерческого банка. Прибыль - главный показатель результативности работы банка. Особенность функционирования банков - большая часть их убытков покрывается текущими доходами.



Валовой доход банка - доход, полученный банком за определенный период времени независимо от источника.

Валовые расходы банка - расходы, произведенные банком за определенный промежуток времени независимо от вида затрат, - исключаются из валового дохода при расчете прибыли.

Прибыльность банка - показатель деятельности банка, характеризующий:

- для акционеров - доход на инвестированный капитал;

- для вкладчиков - гарантию надежности и эффективности работы банка;

- для банка - основной источник собственного капитала.

Основные критерии прибыльности - доходность активов и чистая прибыль. Доходность активов банка - отношение прибыли к средним суммарным активам. Чистая прибыль - прибыль, остающаяся в распоряжении владельцев после ее распределения.

Ликвидность банка (англ. liquidity of bank) - способность банка обеспечить полное и своевременное выполнение своих обязательств в денежной форме. Термин «ликвидность» означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей в денежные средства.

Факторы обеспечения ликвидности банка: -соблюдение определенной структуры активов банка по степени ликвидности; сопряженность активов и пассивов по срокам и суммам; высокое качество активов и депозитов банков (повышение доли стабильной их части); возможность оперативного привлечения средств с межбанковского рынка, от центрального банка и путем использования новых финансовых инструментов; высокий уровень управления активами и пассивами банка.

Финансово-промышленная группа (ФПГ)– это совокупность юридических лиц, действующих как основное и дочерние общества, либо полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы (система участия) на основе договора о создании ФПГ в целях экономической и технологической интеграции для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эффективности производства и создание новых рабочих мест.

Среди участников ФПГ обязательно наличие организаций, действующих в сфере производства товаров и услуг, а так же банков или иных кредитных организаций.

 

 

<== предыдущая лекция | следующая лекция ==>
Тема 11.1 Кредитная система и ее организация | Тема 12.1 Характеристика рынка ценных бумаг


Дата добавления: 2017-04-20; просмотров: 27; ЗАКАЗАТЬ НАПИСАНИЕ РАБОТЫ


Поиск по сайту:

При помощи поиска вы сможете найти нужную вам информацию, введите в поисковое поле ключевые слова и изучайте нужную вам информацию.

Поделитесь с друзьями:

Если вам понравился данный ресурс вы можете рассказать о нем друзьям. Сделать это можно через соц. кнопки выше.
helpiks.org - Хелпикс.Орг - 2014-2017 год. Материал сайта представляется для ознакомительного и учебного использования. | Поддержка
Генерация страницы за: 0.469 сек.