Сущность кредита

ü Понятие кредита.

ü Субъекты кредитных отношений.

ü Ссудный процент.

ü Принципы кредита.

þКредит — ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, как правило, с уплатой процентов; стоимостная эко­номическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных от­ношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сфе­рой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Сущность кредитных отношений состоит в том, что варьирование | сроками выплаты менового эквивалента позволяет преодолеть | временное несовпадение производственных циклов отдельных I товаропроизводителей в экономической системе.

На современном этапе кредит выступает в качестве мощнейшего средства регулирования экономики. С его помощью свободные денежные средства, капиталы и доходы предприятий, государства аккумулируются (превращаются) в ссудный капитал.

Ссудный капитал — совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

Все разновидности кредита должны отражать его сущность незави­симо от той формы, в которой они выступают.

s Кредит может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности.

s Кредит может функционировать во внутренних и внешних эконо­мических оборотах.

s Кредит может функционировать в денежных и товарных формах.

Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов — кредитора и заемщика. Они должны быть юридически самостоятельными организациями, что обеспечивает экономическую ответственность сторон в процессе кредитных отношений.

þКредиторамимогут стать субъекты, выдающие ссуду. Для выдачи ссуды кредитор должен обладать определенными средствами. Ис­точниками этих средств могут быть:

· собственные накопления;

· ресурсы, заимствованные у других субъектов.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы на опреде­ленный срок. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые в виде кредита, остаются ею собственностью. По истечении срока хранения ссуда должна быть возвращена.

Заемщик не является собственником получаемого кредита, а выступает только его временным владельцем. По истечении срока исполь­зования заемщик должен вернуть полученный кредит и уплатить ссудный процент.

þСсудный процент — объективная экономическая категория, представ­ляющая собой своеобразную иену стоимости, выданной во временное пользование. Существуют различные формы ссудного процента, классифицирующиеся по формам, видам и срокам.

Уровень ссудного процента определяется следующими факторами:

· соотношение спроса и предложения средств;

· степень доходности на других участках финансового рынка;

· направленность процентной политики ЦБ;

· конкретные условия сделки по привлечению и размещению средств.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отноше­ние суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Последняя отражает общее соотношение спроса и предло­жения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факто­ров, в том числе чисто конъюнктурного характера.

þВ настоящее время действуют следующие принципы кредита:

s Возвратность кредита. Выражает необходимость своевременно­го возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

s Срочность кредита. Отражает необходимость возврата кредита в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном догово­ре или заменяющем его документе.

s Платность кредита. Выражает необходимость не только прямо­го возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.

s Обеспеченность кредита. Выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном на­рушении заемщиком принятых на себя обязательств — ссуды под залог или под финансовые гарантии.

s Целевая направленность кредита. Распространяется на большин­ство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора, — кредит дол­жен быть использован строго по назначению.

s Дифференцированность кредитования. Кредитные организации не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоя­нии ее своевременно вернуть.

Вопрос 26